PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odbor finanční
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí Mikroregion Chrudimsko
<br> |č:70950792
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: dne 3.října 2017 dílčí přezkoumání dne 9.února 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení 5 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 18.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce Stolany dne 3.10.2017 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce Stolany dne 9.2.2018
<br> Přezkoumání vykonaly: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXX XXXXXXX
<br> — kontroloři: - Mgr <.>,Bc.XXXXXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu Q X č.420/2004 Sb.a g 4 a Šó zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXXXX XXXXXX - předseda svazku
<br> XXXXXXX XXXXXXXXXX — zastupující účetní svazku
<br> Komenského náměstiXXX,XXX 11 Pardubice,tel : +420 026 530/ e—mail: Ivana bednarikova©pardubicl<ykraj cz & _
<br> '
<br> Předmět přezkoumán :
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v Š 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 9.2.2018 A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.I.Chyby a nedostatky v průběhu dílčích přezkoumání za 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.A.II.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Ii.Oblasti přezkoumání.u kterých nebvlv zjištěny chvbv a nedostatky podle ustanovení © 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,kteréjsou uvedeny v členění podle ustanovení & 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení S 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetněpíněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Fx)
<br> Ustanoveiš 2 odst.1 písm.b) fmančni operace,týkající se tvorby & použití p_eněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 3.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 4.Llaninm oui & 2 odst.] písm.d) peněžní operace._iý£ající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky._an_ebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení S 2 odst.1 písm.el finanční operace.týkající se_cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví — přezkoumán: Ano 6.Ustanovení & 2 odst.1 písm.D hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
<br> Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubice,tel : 4420 026 530,email: ivana bednarikova©pardubicl<ýl<raj cz
<br> 7.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpoctu.lt rezpočlinn kraju.k rnzpečtum ehei.!( jiným rezpeču'im.ke státním liintlmn ;: k dalším osobám
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek — přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanovení Q' 2 odst.2 písm.c) zudáva'utí a uskuleči'iovfmi veřejný-“ch zakazu—kg výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> — přczkoun'ián: Ano
<br> ll.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob
<br> — přezko umán: Ano
<br> 13.Ustanovení & 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích oscÉ
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 14.Ustanov_eni_'š _2_odst.2_pLsn1._g_) zřizování věcných břemen k majetku územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 16.UQÍEIIEVQÍ „53,2 odst.2 p_ísm.i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho
<br> pmmů za poslední 4 rozpočtové roky po_dle_právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpo...