Kraj ský úřad J íhomoravského kraje
<br> Odbor kontrolní a právní - oddělení přezkumu obcí Žerotínovo nám.3/5
<br> 601 82 Brno
<br> spzn.: s - JMK 6508812011 OKP Č.j.: JMK 65088/2011
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 dobrovolného svazku obcí (dále jen svazek obcí)
<br> MIKROREGION LETOVICKO,okres Blansko
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření,které proběhlo dne 20.září 2011 a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření,které se uskutečnilo dne 29.února 2012.Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků
<br> obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Městský úřad Letovice Masarykovo nám.19,679 61 Letovice
<br> Přezkoumání vykonal: Kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX
<br> Kontrolor: J XXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu % X zákona o přezkoumávání hospodaření vydala JUDr.XXXXXX XXXXXXXX — pověřena zastupováním vedoucího odboru kontrolního
<br> a právního Kraj ského úřadu J íhomoravského kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXXX XXXXXXXX - předseda
<br> XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> I.Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných I.při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející roky
<br> Při přezkoumání hospodaření za předcházející roky byly zjištěny následující chyby a nedostat/g):
<br> - Rozpočet na rok 2010 dobrovolného svazku obcí Mikroregion Letovicko na rok 2010 byl projednán a schválen na zasedání Valné hromady pod bodem 4) zápisu ze dne 17.12.2009,a to příjmy ve výši 115.800- Kč,výdaje celkem 265.800— Kč afžnancování 150.000,— Kč.Výše schválený rozpočet byl všakpořizen do Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2 — 12 M v odlišně podobě a to na straně příjmů ve výši 116.200- Kč,na straně výdajů ve výši 315.900; Kč afinancování 199.700,— Kč Nebylo postupováno dle bodu 3 Přílohy č.4 k vyhlášce č.449/2009 Sb <.>,o rozsahu a způsobu sestavení finančního výkazu pro hodnocení plnění rozpočtů územních samosprávných celků,dobrovolných svazků obcí a regionálních rad (FIN 2—12 M),dle kterého se údaji o schváleném rozpočtu dobrovolného svazku obcí na příslušný rok rozumí údaje o příjmech a výdajích schválených orgány dobrovolného svazku obcí.Valnou hromadou svazku bylo dne 15.6.2011 přijato nápravná opatřeuik vyloučení chybného postupu při zadáváuíschváleuěho rozpočtu do Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2 — 12 M',spočívající ve zvýšené pozorností při přípravě rozpočtu u jeho pořízení.Revizní komise bude provádět kontrolu pořízení schváleného rozpočtu.Plnění nápravného opatřeníbylo ověřeno na schváleném rozpočtu na rok 2011.Nagmveno <.>
<br> II.při předcházejícím dílčím přezkoumání
<br> Při předcházejícím dílčím přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatlgf <.>
<br> C.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti uvedené v zápise z předcházejícího dílčího přezkoumání hospodaření a dále zejména následující písemnosti:
<br> — Rozpočtová opatření č.5—8/2011 - Rozpočtový výhled 2012 - 2015
<br> - Inventurní soupisy účtů 018,078,042,231,321,348,403,901
<br> — Inventarizační zpráva ze dne 31.1.2012
<br> — doklad č.110034,110040,110049,110050,110054,110058,110059,110063,11 0066,1 10067,110074,11 0075,110076,110084,1 10085,110086,110094,110095 ÚZ 363
<br> - Smlouva o bezúplatném převodu ze dne 31.12.2011
<br> - Směrnice o inventarizaci ze dne 19.12.2011
<br> - Zápis zjednání Valné hromady Mila'oregionu Letovicko konané dne 19.prosince 2011 (schválení bezúplatného převodu,inventarizační komise)
<br> - Zápis z jednání Valné hromady Mikroregionu Letovicko konané dne 4.října 20111 (zmocnění předsedy a místopředsedy k rozp.opatřením,ropz.výhled)
<br> — Plán inventur na rok 2011
<br> D.Závěr I.Při přezkoumání hospodaření svazku obcí Mikroregion Letovicko za rok 2011
<br> nebvlv ziištěnv chvbv a nedostatky
<br> II.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> - Při přezkoumání hospodaření za rok 2011 nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> III.Poměrové ukazatele zjištěné př...