Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
Žižkova 57,58733 Jihlava
<br> Stejnopis č.: j
<br> Č,j.: KUJI 29324/2016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Menhartice
<br> se sídlem Menhartice 23,675.31 Jemnice,IČO: 48527441
za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným
územnímu celku dne 20.srpna 2015 podle § 5 odst.3 zákona Č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
(dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X,září
2015 jako dílčí přezkoumání a 22.dubna 2016 jako konečné přezkoumání na základě
žádosti obce v souladu s § 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním
úkonem ve smyslu § 12 odst.1 písmo g) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení
podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 22.dubna 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Menhartice
<br> Menhartice 23
<br> 67531 Jemnice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
pověření číslo 586/15
<br> - kontrolor:
pověření číslo 593/15
<br> XXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> XXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXXX XXXXXXXXXXX - starostka
<br> XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst 1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <,>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Menhartice nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564602434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz
<br> IČD: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Menhartice byly využity následující
písemnosti:
<br> Schválený rozpočet - na rok 2015,schválen za dne 11.3.2015
Návrh rozpočtu - zveřejněn od 20.2.do 11.3.2015 (úřední deska,dálkový přístup)
Rozpočtová opatření - Č.1 - 2 schválená starostkou obce dne 6.5.a 4.6.2015
Závěrečný účet - za rok 2014,projednán a schválen za dne 4.6.2015,zveřejněn od 15.5 <.>
do 4.6.2015 (úřední deska,dálkový přístup)
Rozpočtový výhled - na období r.2015 - 2018,projednán za dne 7.11.2012
Pravidla rozpočtového provizoria - na období r.2015,stanovena za dne 12.12.2014
Evidence závazků - k 30.6.2015
Faktury - došlé Č.50 - 62 za období 5 - 6/2015
PokJadní kniha - k 30.6.2015
Kniha došlých faktur - k 30.6.2015
Pokladní doklady - příjmové a výdajové Č.61 - 73 za období 6/2015
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.6.2015
Rozvaha - k 30.6.2015
Evidence poplatků - k 30.6.2015
Hlavní kniha - k 30.6.2015
Mzdová agenda - rekapitulace mezd za období 6/2015
Výkaz zisku a ztráty - k 30.6.2015
Účetní doklady - ČS - výpis Č.005 - období od 1.5.do 31.5.2015
Kniha odeslaných faktur - k 30.6.2015
Bankovní výpisy - k 30.6.2015
Evidence majetku - k 30.6.2015
Účtový rozvrh - pro rok 2015
Evidence pohledávek - k 30.6.2015
Příloha rozvahy - k 30.6.2015
Darovací smlouvy - ze dne 1,1,2015 o bezplatném převodu středotlakého plynovodu a jeho
přípojek,uloženého pod povrchem pozemků v obci a k,Ú.Menhartice,od Jemnického
mikroregionu,dobrovolného svazku obcí,se sídlem v Jemnici <,>
ze dne 22.1.2015 o poskytnutí peněžního daru firmě XXXXXX XXXXXX,Dančovice <,>
schváleno za dne XX,XX.2014
Smlouva a další materiály k přijaté účelové dotaci - Program obnovy venkova Vysočiny
ZZ01120.0237 ze dne 21.5.2015 - investiční transfer na akci "Vytápění víceúčelové
budovy"
Smlouva o dílo - ze dne 15.2.2015 na akci "Instalace plynového topení v sále víceúčelové
budovy Menhartice 23 včetně instalace plynového kotle ",schváleno za dne 12.2.2015
Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 12.12.2014,7.1 <.>,12.2 <.>,11.3.<,>
1.4 <.>,6.5.a 4.6.2015
Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2015
Schválení účetní závěrky za rok 2014 - za dne 4.6.2015 za obec Menhartice
Zápisy z jednání výborů - finančního výboru ze dne 12,4.2015,kontrolního výboru ze dne
12.4.2015
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2015
Bankovní výpisy - k 31.12.2015
Zápisy z jednání výborů - finančního výboru ze dne 12.7.a 7.10.2015,ze dne 7.1.2016
(za období 1.10.- 31.12.2015),kontrolního výboru ze dne 12.7.a 10,10.2015,ze dne
7,1.2016 (za období 1.10.- 31.12.2015)
Evidence poplatků - k 31.12.2015
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2015
Evidence majetku - k 31.12.2015 (účty Č.019,028 a 042)
Účetní doklady - ČS,a.s <.>,výpis Č.10 za období 10/2015
<br> -2-
<br>
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2015
Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 1.7 <.>,2.9 <.>,7.10.a 4.11.2015
Hlavní kniha - k 31.12.2015
Evidence závazků - k 31.12.201...