/ Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.:1 Č.j.: KUJI 19548/2014 KO Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Jemnický mikroregion.<.>.se sídlem Husova 103,67531 Jemnice,IČO: 70289751 za rok 2013 Přezkoumání hospodaření za rok 2013 bylo provedeno dne 14.října 2013 jako dílčí přezkoumání a dne 24.března 2014 jako konečné přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen "OSO") v souladu s § 4 zákona Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Jemnický mikroregion Husova 103 675 31 Jemnice Přezkoumání vykonala: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: pověření číslo 51/14 XXXXXX XXXXXXXXX Podklady za OSO předložili: Ing.XXXXXXXX XXXXXXX - předseda XXXX XXXXXXX - účetní Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s § 6 odst.3 písmo b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.tel.: 564602707,fax: 564 602 434,e-rnail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz ICO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Jemnický mikroregion nebyly zjištěny chyby a nedostatky.B.Přezkoumané písemnosti Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Jemnický mikroregion byly přezkoumány následující písemnosti: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2013 Smlouva o dílo - Č.13-010/3 ze dne 10.4.2013 na realizaci akce kompletní příprava a zpracování projektové žádosti projektu.Na trasách Regionu Renesance" Kniha odeslaných faktur - vedena a předložena ke kontrole Účetní doklady - doklady Č.901 - 914 (ČNB,a.s.) za kontrolované období doklady Č.1 - 86 (KB,a.s.) za kontrolované období Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - členská schůze ze dne 10.12.2012 a19.6.2013 Kniha došlých faktur - vedena a předložena ke kontrole Rozpočtové opatření - Č.1 ze dne 19.6.2013 Rozvaha - k 30.9.2013 Bankovní výpisy - k 30.9.2013 Schválený rozpočet - na rok 2013 schválen na jednání členské schůze dne 10.12.2012 Pokladní kniha - k 30.9.2013 Příloha rozvahy - k 30.9.2013 Pokladní doklady - Č.3001 - 3015 za kontrolované období Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2012 byl zveřejněn od 23.5.do 10.6.2013 a schválen byl na jednání členské schůze mikroregionu dne 19.6.2013 bez výhrad,zároveň byla tento den schválena účetní závěrka svazku za rok 2012 Návrh rozpočtu - na rok 2013 zveřejněn od 14.11.do 30.11.2013 Při konečném přezkoumání hospodaření byly přezkoumány následující písemnosti: Rozpočtové opatření - Č.2 ze dne 19.12.2013 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2013 Rozvaha - k 31.12.2013 Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2013 Hlavní kniha - k 31.12.2013 Pokladní kniha - k 31.12.2013 Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2013 Evidence majetku - k 31.12.2013 Pokladní doklady - za měsíce listopad a prosinec roku 2013 Bankovní výpisy - k 31.12.2013 Příloha rozvahy - k 31.12.2013 Účtový rozvrh - na rok 2013 sestaven a předložen ke kontrole Smlouva o dílo - ze dne 7.7.2013 na realizaci akce Příprava projektové žádosti EÚS k projektu "Cestujeme po Regionu Renesance" Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí- členská schůze ze dne 19.12.2013 - 2 - c.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků Při přezkoumání hospodaření OSO za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky.Při dílčím přezkoumání za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.O.Závěr I.Při přezkoumání hospodaření OSO Jemnický mikroregion za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.II.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření OSO v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření za rok 2013 nebyla zjištěna rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření OSO v budoucnosti.III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: Poměrový ukazatel I Hodnota ukazatele Podíl pohledávek na rozpočtu 81,01 % Podíl závazků na rozpočtu 60,28 % Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku 0% IV.Ostatní upozornění a sdělení: Podíl pohledávek na rozpočtu svazku ve výši 81,01 % je způsoben vystavením faktury Č.20132003 firmě RWE GasNet,s.r.o.Ústí nad Labem ve výši 691.283,- Kč za nájem a provozování plynárenského zařízení,která nebyla k 31.12.2013 uhrazena.Podíl závazků na rozpočtu svazku ve výši 60,28 % je způsoben neuhrazením došlých faktur ve výši 514.374,- Kč.Jemnice 25.března 2014 KRAJSKÝ ÚŘAD KRAJ E VYSOČINA Odbor kontroly Žižkova 57,58733 Jihlava.•~.<.> Za Krajský úřad Kraje Vysočina / / /;?//IL--- podpis kontr~lo~~~~~~éhO ...