Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.: 1
Č.j.: KUJI 20542/2014 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Menhartice
<br> se sídlem Menhartice 23,67531 Jemnice,IČO: 48527441
za rok 2013
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2013 bylo provedeno dne 13.září 2013 jako dílčí
přezkoumání a dne 15.dubna 2014 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce
v souladu s § 4 zákona Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání
hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Menhartice
<br> Menhartice 23
<br> 67531 Jemnice
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolo rka pověřená řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
pověření číslo XX/XX
<br> - kontrolorka: XXXXXX XXXXXXXXXXX
pověření číslo XX/XX
<br> Podklady předložily: XXXXXX XXXXXXXXXXX - starostka
<br> XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.V souladu s § 6 odst.3 písmo b) zákona o přezkoumávání
hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem
na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564602707,fax: 564602434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz
IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Menhartice nebyly zjištěny chyby a nedostatky
s výjimkou nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání,které nebyly napraveny
a jsou uvedeny v části C zprávy <.>
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Menhartice byly přezkoumány následující
písemnosti:
<br> Schválený rozpočet - na rok 2013 byl schválen zastupitelstvem obce dne 13.2.2013
Závěrečný účet - schválen zastupitelstvem -obce dne 28.6.2013,návrh závěrečného účtu
zveřejněn od 7.6.2013 do 28.6.2013 (úřední deska,dálkový přístup)
Návrh rozpočtu - na rok 2013 zveřejněn od 30.1.2013 - 14.2.2013 (úřední deska,dálkový
přístup)
Rozpočtová opatření - Č.1 ze dne 3.4.2013,Č.2 ze dne 5.6.2013,Č.3 ze dne 28.6.2013
Pravidla rozpočtového provizoria - schválena zastupitelstvem obce dne 12.12.2012
Pokladní doklady - k 30.6.2013
Účetní doklady - za období 1 a 6/2013
Mzdová agenda - za období 6/2013
Evidence majetku - k 30.6.2013
Příloha rozvahy - k 30.6.2013
Účtový rozvrh - pro rok 2013
Bankovní výpisy - k 30.6.2013
Evidence pohledávek - k 30.6.2013
Výkaz zisku a ztráty - k 30.6.2013
Evidence poplatků - k 30.6.2013
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.6.2013
Rozvaha - k 30.6.2013
Kniha odeslaných faktur - k 30.6.2013
Hlavní kniha - za období 6/2013
Pokladní kniha (deník) - k 30.6.2013
Kniha došlých faktur - k 30.6.2013
Smlouvy o převodu majetku - Protokol o předání a převzetí stavby - Rekonstrukce polní
cesty C2 v k.Ú.Menhartice,ze dne 3.2.2013 od ČR - Státního pozemkového úřadu
Smlouvy o převodu majetku (prodej) - Kupní smlouva ze dne 20.2.2013,vklad práva
zapsán v katastru nemovitostí dne 27.2.2013,právní účinky vkladu vznikly ke dni 22.2 <.>
2013,prodej schválen zastupitelstvem obce dne 13.2.2013
Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - 12.12.2012,16.1.2013,13.2.2013,6 <.>
3.2013,3.4.2013,8.5.2013,5.6.2013,28.6.2013 a 7.8.2013
Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) - ze dne 2.7 <.>
2013
Činnost výborů: kontrolního a finančního ze dne 31.3.2013 a 30.6.2013
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Činnost výborů: zápisy z činnosti kontrolního a finančního výboru ze dne 30.9.2013
a 31.12.2013
Rozpočtová opatření - Č.4 ze dne 7.8 <.>,Č.5 ze dne 9.9 <.>,Č.6 ze dne 9.10 <.>,Č.7 ze dne
6.11 <.>,Č.8 ze dne 5.12.2013,Č.9 ze dne 24.1.2014
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2013
Rozvaha - k 31.12.2013
Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2013
<br> -2-
<br>
<br> Hlavní kniha - za prosinec 2013
Pokladní kniha (deník) -
Kniha došlých faktur - k 31.12.2013
Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2013
Mzdová agenda - k 31.12.2013
Účetní doklady - za prosinec 2013
Pokladní doklady - za prosinec 2013
Bankovní výpisy - k 31.12.2013
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Program obnovy venkova Vysočiny
ze dne 24.9.2013 - ZZ00507.0232 na "Oplocení víceúčelového hřiště",investiční transfer <,>
Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace za rok 2013 ze dne 2.12.2013
Příloha rozvahy - k 31.12.2013
Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - 4.9 <.>,30.9 <.>,6.11 <.>,11.12.2013
Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) - ze dne 30.9 <.>
2013
Smlouvy o půjčce - Smlouva o půjčce ze dne 12.12.2013,dlužník SDH Menhartice <,>
poskytnutí půjčky bylo schváleno ZO Menhartice dne 11.12.2013,půjčka bude splac...