Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,58733 Jihlava /,Stejnopis č.: I Č.j.: KUJI 34853/2013 KO Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Jemnický mikroregion,IČO: 70289751 za rok 2012 Přezkoumání hospodaření za rok 2012 bylo provedeno dne 10.října 2012 jako dílčí přezkoumání a dne 20.května 2013 jako konečné přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen "DSO") a v souladu se zákonem Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Jemnický mikroregion Husova 103 67531 Jemnice Přezkoumání vykonala:.kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX Podklady za OSO předložili: Ing.XXXXXXXX XXXXXXX - předseda XXXX XXXXXXX - účetní Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s § 6 odst.3 písmo b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,internet: www.kr-vvsocina.cz ICO 70890749,bankovní spojení: SberbankCZ a.s <.>,č.ú.: 4050005000/6800.facebook: '-m-m-,<,> '"'3 A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření OSO Jemnický mikroregion nebyly zjištěny chyby a nedostatky.B.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti uvedené v zápise z dílčího přezkoumání hospodaření a dále následující písemnosti: Rozpočtové opatření - číslo 2 ze dne 10.12.2012,usnesení číslo 2/2012 Zápis z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - členská schůze ze dne 10.12.2012 Bankovní výpis - k 31.12.2012 Dohody o provedení práce - mimo pracovní poměr ze dne 1.8.2012 na Přípravu a práce na propagačním materiálu Jemnického mikroregionu a kalendáře pro rok 2013 a dne 1.10.2012 na Přípravu a inventarizaci majetku Jemnického mikroregionu a přípravu rozpočtu na rok 2013 Účtový rozvrh - předložen platný pro rok 2012 Pokladní kniha - předložena k 31.12.2012 Evidence majetku - předložena k 31.12.2012 Kniha odeslaných faktur - předložena k 31.12.2012 Kniha došlých faktur - předložena k 31.12.2012 Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 31.12.2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 31.12.2012 Inventurní soupis majetku a závazků - sestaven k 31.12.2012,Zpráva o provedení inventarizace majetku k 31.12.2012 Rozpočtový výhled - sestaven na roky 2013 - 2015 a schválen dne 10.12.2012 Rozvaha - sestavena k 31.12.2011 a k 31.12.2012 Příloha rozvahy - sestavena k 31.12.2012 Pokladní doklady - za měsíce říjen - prosinec 2012 Účetní doklady - za měsíce říjen - prosinec 2012 C.Plněni opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků a) při přezkoumání hospodaření OSO za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky b) při dílčím přezkoumání za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky O.Závěr I.Při přezkoumání hospodaření OSO Jemnický mikroregion za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.-2- II.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření OSO v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření za rok 2012 nebyla zjištěna žádná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření OSO v budoucnosti.III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu 79,41 % b) podíl závazků na rozpočtu 58,83 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku 0% IV.Ostatní upozornění a sdělení: Podíl pohledávek na rozpočtu svazku ve výši 79,41 % je způsoben vystavenou fakturou Č.20122028 JMP Net,s.r.o.Brno v částce 688.549,-- Kč za nájem plynárenského zařízení.Podíl závazků na rozpočtu svazku ve výši 58,83 % je způsoben neuhrazením došlých faktur v částce 510.120,-- Kč za provoz a údržbu plynárenského zařízení za rok 2011 JMP Net,s.r.o.Plynárenská 499/1 Brno.Jemnice dne 20.května 2013 KRP.jSI