Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 1 l 150 21 Praha 5
<br> spzm SZ_092842/2015/KUSK Stejnopis č.Cj.: 007597/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> oso SVAZEK OBCÍ POVODÍ LIBĚCHOVKY IČ: 70541353 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí Povodí Líběchovky za rok 2015 bylo zahájeno dne 31.7.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajicim orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> " 8.10.2015
<br> ' 24.2.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.„ o kontrole (kontrolní řádí
<br> Přezkoumávané období 1.l.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Tupadly 4 277 21 Liběchov
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX - kontroloři: Bc.Zuzana Svobodová
<br> Zástupci DSO: XXXXXXXXX XXXXXXXXX - místopředsedkyně
<br>.Z
<br> u
<br> Pověření kpřezkoumání podle & 5 odst,1 zákona c.420/2004 Sb <.>,& 4 á & 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedouci Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.š 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - tinanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání & hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> » ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení ši 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 24,2.2016 <,>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled " za období roku 2014 - 2018 Pravidla rozpočtového provizoria ' schválena orgánem svazku dne 31.12.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve všech členských obcích DSO Schválený rozpočet ' orgánem svazku dne 30.3.2015 jako vyrovnaný - závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby Rozpočtová opatření ' č.1 » schváleno orgánem svazku dne 21.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014,projednán a schválen dne 24.6.2015 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "s výhradami",nápravná opatření přijata,návrh zveřejněn ve všech členských obcích DSO Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k30.6.2015,31.8.2015,31,12.2015 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2015 (okamžik sestavení dne 19.7.2015),31.12.2015 (okamžik sestavení dne 15.2.2016)
<br> Rozvaha ' k 30.6,2015 (okamžik sestavení dne 19.7.2015),31.12.2015 (okamžik sestavení dne 15.22016)
<br> Příloha rozvahy ' k 30.6.2015 (okamžik sestavení dne 19,7.2015),31.12.2015 (okamžik sestavení dne 15.2.2016) Hlavní kniha ' za rok 2015 (dle potřeby) Účetní deník ' za rok 2015 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' za rok 2015 Bankovní výpis.č.2015/2,2015/3,2015/5,2015/13,2015/18,2015/22,2015/29 k bankovnímu účtu č.165303050/0300 vedenému u čsoa Účetní doklad ' č.710001 - 710003,710006 - 710008 k bankovnímu účtu č.165303050/0300 vedenému u ČSOB Pokladní kniha (deník) ' za měsíc červen - srpen...

zAvtnsCNÝ účm son u ROK 2015 u“ i " zákona č.2502000 Sb.<.> o mzpoůlových pravidlech územních rozpočtů.»: mení platnych předpisů;
<br> 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů a mk 2015
<br> [udajejsou \ Kčl
<br> Schválený rggooča Upravený MM“ Hnědá 31.1.2.2015
<br> ]“th 1 — Daňméghjmx 0.00 Kč 0.00 Kč 0.00 Kč Thda : - XWs-éghlm 100.00 Kč: 100.00 Kč 3.33 Kč Třída 3 - Kapitálové 21311131 11.00 Kc _.11.00 Kč 0.00 Kč Thas 4.Přijalc' douce-.31 000.00- Kč 31 000.00“ Kč 11 1175.00 Kč Přijmv ning 31 1011.00 Kč 31 100,00 Kč 11 713,33 Kč [no: 5 - Bean:“ výdaje 31 100.00 Kč 31 100.00 Kč 2503300 Kč
<br> ; Thda :.- Kapitáiové výdaje 0.00 Kc 0.00 Kč 0.00 Kč '.Výdaje trikem 31 100,00 "Kč 31 100.00 Kč 25 002.00 Kč 1" Saldo: Přijmy - výdajc 0.00 Kč 0.00 Kč 43 153.57 li! Tma &.financovani o.oo to: 0.00 Kč 13 253.6? Kč Přijaté (nm a půjčky 0.00 Kč 0.00 Kč (MH) Kč Splaliu úvěrů 0.00 Kč : 11.00 Kč 0.00 x.: Fond nezan— 0.00 Kč | 0.00 Kč 0.00 Kč Fond sociáln: 0.00 Kč 0.00 111: 11.00 Kč Prostředky minulšch let 0.00 Kč 0.00 Kč 0.00 Kč Financování celkem 0,00 Kč 0.00 Kč 1.3 253.6? Kč [ Phbguk ( - ;.ztráta LU _.-.<.> 0.00 Kč 0.00 Kc
<br> Coage o plnem rozpočtu příjmů.vydají: a o dalších finančních opcracich \ plnem členění podle rozpoůtme' skladby „ls-ou obsahu) \ příloze c.! ajsou k nahlédnut: na obecním úřadě \ Tupadlich-u pani Vlkova: 1151131 FIN 2-13
<br> 2) Vyúčtování &naočnich vztahů do rozpočtu SOPL
<br> WWF do
<br> I mg Masan __
<br> Obec Želízx _ _' 7 560 ly.—_ _ Ohcc upadl; _ 2 1-15 &:
<br> obec vašim ' 3 (na me" _Cclkcm 11 mm
<br> ?) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření SOFI.:: rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření provedla XXXXX XXXXXXXX (kontrolor pověřený řizcnlm přezkoumání: :: Bc éuzana SX obodova tkomroior : <.>
<br> Přezkoumání b_\lo provedeno » muk—ladu se zákonem &.42032004 Sb.<.> o přezkwmavam hospodařem Mamma-h samosprávných celků a dobrox-zoiných svyho obci \.- terminu 8.10.2015 & 2422016 <.>
<br> Závěr ::pnivy : Nebyly zjištěny nedostatky
<br> Plné znění zpráv)- o provedeném přezkoumání hospodareni SOFI.za rok ZOIS JC' knahlednuu na nhccmm úřadu \.Tupadiích <.>
<br> SWÉL'RK; [% aiv [ ;r-eŠJLwL'-.* St“ \Hk'hH Š';:*_|__'i._f' ' : \- Tupadhch 1.3.3010 “." * * 'i' =**-' [L.] '—'__-' r'w ' ;;: 'l','1 '- - J '( ;! TV-l'.: |."'*:'\f'.i"-'
<br> Bc.František Slamník - předseda Předkládá,Návrh na mmm:.<.> Shromáždčm starostů schvaluje celoroční hospodaření SUPLa zavěrečný účel obcc- 141 rok 2015.včetně (prax) o výsledku přezkoumání hospodaření obce a XXX XXXX.bez \ýhmd <.>