KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE
<br> ODBQR EKONOMlCKÝ',_ „,<,> ODDELENI PREZKOUMAVANI HOSPODARENI OBCI A KONTROLY
<br> _." '--';Š_kroupova 18,306 13 Plzeň
<br> „ ; Výtisk č.1
<br> _.f / —/
<br> Čj: EK/1980/16
<br>,Zpráva o výsledku přezkoumání h_ospodaření USC Mezholezy (Horšovský Týn),ICO: 00253561 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 27.4.2017
<br> na základě zákona o.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Mezholezy (Horšovský Týn) Mezholezy 24,346 01 Horšovský Týn
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 — 31.12.2016
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXXX - kontrolorky:
<br> — Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> - XXX XXXXXXXXXX.Dis <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXXXX XXXXX - starosta obce
<br> - Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází
<br> ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě 25.11.- 11.12.2015
<br> Rozpočtová opatření
<br> č.1 a 4 schválena starostou obce,č.235 — 8 schválena ZO
<br> Rozpočtový výhled
<br> na období 2016 - 2020
<br> Schválený rozpočet
<br> schválen ZO 15.12.2015 jako vyrovnaný
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2015 schválen ZO 30.5.2016 s výhradou,zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě 4.- 22.5.2016
<br> Bankovní výpisy
<br> 1) účet 231 100 — běžný účet ISB,2) účet 231 171 - běžný účet CNB - za období leden - prosinec 2016
<br> Dohoda o hmotné
<br> platná pro rok 2016
<br> odpovědnosti
<br> Evidence poplatků za období leden - prosinec 2016 za odpady a psy Faktury za období leden — prosinec 2016
<br> Hlavní kniha sestavena k 31.12.2016
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků
<br> sestavené k 31.12.2016
<br> Kniha došlých faktur
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Mzdová agenda
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Pokladní doklady
<br> za období leden — prosinec 2016
<br> Pokladní kniha
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Příloha rozvahy
<br> sestavena k 31.12.2016
<br> Rozvaha
<br> sestavena k 31.12.2016
<br> Účetní doklady
<br> 1) číselné řady 50001 - 50012 - opravné doklady <,>
<br> 2) číselné řady 60001 - 60026 - vnitřní účetní doklady <,>
<br> 3) číselné řady 30001 - 30015 — účetní doklady vydaných faktur <,>
<br> 4) číselné řady 40001 - 40199 - předpisy došlých faktur <,>
<br> 5) číselné řady 1 - 464 - účetní doklady k BU
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestaven k 31.12.2016
<br> Rozvaha zřízených příspěvkových organizací
<br> MŠ Mezholezy sestavená k 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty l MŠ Mezholezy sestaven k 31.12.2016 zřízených příspěvkových organizací Dohody o provedení za období leden - prosinec 2016 práce Smlouvy a další materiály 1) Smlouva o poskytnutí účelové dotace č.A 29/PSOV— k přijatým účelovým 2016 ze dne 20.10.2016 - přijatá dotace dotacím na vybudování víceúčelového hřiště v k.ú.Buková ve výši 300 000,00 Kč.2) Smlouva o poskytnutí účelové dotace č.HS 4/2016 | na akci: "Vybudování a napojení vrtu v MŠ ! Mezholezích" - přijatá dotace ve výši 100 000,00 Kč.3) Smlouva č.01522016 ze dne 2.2.2016 na podporu hospodaření v lesích - přijatá dotace ve výši 28 800,00 Kč.Smlouvy nájemní 1) Nájemní smlouva ze dne 20.4.2016 - prodloužení nájmu na rybník na návsi v Mezholezích na p.č.18.2) Nájemní smlouva ze dne 1.6.2016 - pronájem části pozemku p.č.759/4 v k.ú.Mezholezy k včelařským účelům.Zveřejněné záměry o k nájemním smlouvám sepsaným za rok 2016 nakládání s majetkem informace o přijatých zaslána na KÚPK dne 8.6.2016 opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) Výsledky kontrol Protokol o kontrole MŠ Mezholezy provedené dne 30.11.zřízených organizací 2016.Zápisy z jednání za období prosinec 2015 - prosinec 2016 zastupitelstva včetně usnesení Nespecifikován zápisy kontrolního a finančního výboru
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Mezholezy (Horšovský Týn): nebyly zjištěny chvly a nedostatky <.>
<br> C.Závěr |.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Naří...