KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245 tel.: 601 375 644 ssabrtova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 500 03 Hradec Králové jbonhard@kr-kralovehradecky.cz
<br> 1
<br>
<br> ČJ:
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Lužany,IČ: 00653349
<br> za rok 2015
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 20.1.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
<br> přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Lužany
<br> Lužany 47
<br> 503 05 Lužany nad Trotinou
<br> Zástupci za Obec:
<br> - XXXX XXXXX - starosta obce
<br> - Mgr.XXXXX XXXXXXXX
<br>
Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> XXXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Ing.XXXX XXXXXXX
<br>
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
<br> vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.6.a 25.6.2015 <.>
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
<br> hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
<br> podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
<br> právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 601 375 644 ssabrtova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 500 03 Hradec Králové jbonhard@kr-kralovehradecky.cz
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Lužany byly přezkoumány následující písemnosti:
<br>
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Rozpočtová opatření Dne 18.12.2013 stanovilo zastupitelstvo obce pravomoci
<br> starostovi obce k provádění rozpočtových opatření <.>
<br> Rozpočtová opatření byla prováděna.V roce 2015 bylo
<br> starostou provedeno 10 rozpočtových opatření <.>
<br> Rozpočtový výhled Obec Lužany má sestaven rozpočtový výhled na období 2017 -
<br> 2018 <.>
<br> Schválený rozpočet Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet obce na rok 2015 dne
<br> 12.12.2014.Rozpočet byl schválen jako přebytkový v
<br> celkovém objemu: příjmy - 1 465 750,- Kč,výdaje - 1 195
<br> 250,- Kč a financování - 270 500,- Kč.Návrh rozpočtu obce na
<br> rok 2015 byl vhodným způsobem zveřejněn po dobu 15 dnů
<br> před jeho projednáním v zastupitelstvu obce od 10.11.do
<br> 25.11.2014 <.>
<br> Závěrečný účet Zastupitelstvo obce schválilo závěrečný účet spolu se zprávou
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce za uplynulý
<br> kalendářní XXX s vyjádřením souhlasu s celoročním
<br> hospodařením „bez výhrad“ dne 18.3.2015.Návrh závěrečného
<br> účtu obce za rok 2014 byl vhodným způsobem zveřejněn
<br> nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v
<br> zastupitelstvu obce od 2.3.do 1.4.2015 <.>
<br> Evidence majetku Evidence majetku je vedena v programu Gordic <.>
<br> Evidence pohledávek Evidence pohledávek je vedena v tabulce v počítači <.>
<br> Inventurní soupis majetku a
<br> závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015 <.>
<br> Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních
<br> samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto
<br> dílčí inventury.Inventarizace je doložena řádnou
<br> inventarizační zprávou.Plán inventur,zařazovací a vyřazovací
<br> seznamy byly ke kontrole předloženy <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se
<br> provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se
<br> vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Mzdová agenda Za období leden až prosinec.Byly kontrolovány DPP a jejich
<br> výplata.Pracovní smlouva není žádná <.>
<br> Odměňování členů
<br> zastupitelstva
<br> Za období leden až prosinec.Bylo kontrolováno stanovení výše
<br> odměn a jejich výplata <.>
<br> Pokladní doklad Za období duben a listopad 2015 <.>
<br> Rozvaha Za období prosinec 2015 <.>
<br> Účetní doklad Za období duben a listopad 2015 <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění
<br> rozpočtu
<br> Za období prosinec 2015 <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty Za období prosinec 2015 <.>
<br> Smlouvy o převodu majetku
<br> (koupě,prodej,směna <,>
<br> převod)
<br> Dne 23.9.2015 schválilo zastupitelstvo obce bezúplatný převod
<br> pozemků p.č.427/1,p.č.427/2 a p.č.410/11 od ÚZSVM v
<br> celkové účetní hodnotě 1 455 062,- Kč.Smlouva o
<br>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 601 375 644 ssabrtova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 500 03 Hradec Králové jbonhard@kr-kralovehradecky.cz
<br> 3
<br> bezúplatném převodu ze dne 15.10.2015 byla ke kontrole
<br> předložena <.>
<br> Zápisy z jednání
<br> zastupitelstva včetně
<br> usnesení
<br> Jako podpůrné prostředky ke kontrole byly použity zápisy a
<br> usnesení zastupitelstva ze dne 18...