Zborovská 11
15O21 Praha 5
<br> SpZn: SZ 079025/2015/KUSK
Čj.: 00 1978/20 16/KUSK
<br> Stejnopis č.b
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<.>.<.> <,>
<br> DOUBRAVICKA
IČ: 00509388
za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Doubravička za rok 2015 bylo zahájeno dne 31.7.2015
doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
• 5.11.2015
• 13.6.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Doubravička
Doubravička 23
29430 Dolní Cetno
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
- kontrolor:
<br> Zdeňka Linková
XXXX XXXXXXX
<br> Zástupce obce: XXXXXXXX XXXXXX - starosta
<br>
<br> Pověření k přezkoumání podle § 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zákona
č.25512012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne
17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.§ 2 zák.č.42012004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
13.6.2016 <.>
<br> 2
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
• na roky 2014 - 2018 ze dne 6.12.2014
<br> Návrh rozpočtu
• zveřejněn od 6.12.2014 do 21.12.2014
<br> Schválený rozpočet
• zastupitelstvem obce dne 20.12.2014 jako schodkový,kde schodek bude kryt finančními
<br> prostředky minulých let,závazné ukazatele druhového třídění podle rozpočtové skladby
(paragrafy)
<br> Rozpočtová opatření
• Č.112015 schváleno zastupitelstvem obce dne 26.4.2015
• Č.212015 schváleno starostou obce dne 10.6.2015
• Č.312015 schváleno starostou obce dne 30.6.2015
• Č.412015 schváleno starostou obce dne 30.9.2015
• Č.512015 schváleno zastupitelstvem obce dne 30.10.2015
• Č.6/2015 schváleno zastupitelstvem obce dne 11.12.2015
<br> Závěrečný účet
• za rok 2014,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 21.6.2015 včetně zprávy
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 s výhradou,nápravné opatření
bylo přijato,návrh zveřejněn od 28.5.2015 do 12.6.2015
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
• k 31.l <.>,31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2015,31.12.2015 (ze dne 26.l.2016)
<br> výkaz zisku a ztráty
• k 30.6.2015 (ze dne 16.7.2015),30.9.2015 (ze dne 16.10.2015),31.12.2015 (ze dne
<br> 9.2.2016)
Rozvaha
• k 30.6.2015 (ze dne 16.7.2015),30.9.2015 (ze dne 16.10.2015),31.12.2015 (ze dne
<br> 9.2.2016)
Příloha rozvahy
• k 30.6.2015 (ze dne 16.7.2015),30.9.2015 (ze dne 16.10.2015),31.12.2015 (ze dne
<br> 9.2.2016)
Účtový rozvrh
• platný pro rok 2015
<br> Hlavní kniha
• k 30.9 <.>,3l.12.2015 (dle potřeby)
<br> Kniha došlých faktur
• vedena v sešitě došlých faktur - do Č.109 ze dne 3.11.2015,do Č.138 ze dne 3...