{
<br> Zborovská 11
150 2] Praha 5
<br> SpZn: SZ 076847/2014/KUSK
Čj.: 0037] 7120] 5/KUSK
<br> Stejnopis č.~
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> DOUBRAVIČKA
Ič: 00509388
za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření obce Doubravička za rok 20]4 bylo zahájeno dne 25.8.2014
doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
• 30.10.20]4
• 25.5.2015
<br> na základě zákona Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
Č.25512012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Doubravička
Doubravička 23
294 30 Dolní Cetno
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
- kontroloři:
<br> Zdeňka Linková
Ing.Mgr.Bc.XXXXXXX XXXXXXX (dne
XX.XX.XXXX)
Mgr.XXXX XXXXX (dne XX.X.XXXX)
<br> Zástupce obce: XXXXXXXX XXXXXX - starosta
<br> •
<br>
<br> Pověření k přezkoumání podle § 5 odst.1 zákona č.42012004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zákona
č.25512012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu
Středočeského kraje dne 11.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.§ 2 zák.č.42012004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona č.25012000 b <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících e rozpočtových
prostředků <,>
finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z árodního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke tátním fondům a k dalším osobám <,>
nakládání a ho podaření majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
stav pohledávek a závazků a nakládání nimi <,>
ručení za závazky fyzických a právnických o ob <,>
zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
úcetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.42012004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
25 5.20] 5 <.>
<br> 2
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
• na roky 2013 - 2015 schválen zastupitelstvem obce dne 12.5.2013
ávrh rozpočtu
• zveřejněn od 2.12.2013 do 18.12.2013
<br> Schválený rozpočet
• na rok 2014 zastupitelstvem obce dne 21.12.2013 jako schodkový v paragrafovém
<br> členění,kde schodek bude kryt finančními prostředky minulých let
Rozpočtová opatření
• schválena zastupitelstvem obce:
• č.1/2014 dne 22.2.2014
• č.2/2014 dne 3.5.2014
• č.3/2014 dne 14.6.2014
• č.4/2014 dne 21.9.2014
• č.5/2014 dne 9.11.2014
• č.6/2014 ač.7/2014 dne 20.12.2014
<br> Závěrečný účet
• za rok 2013,projednán a schválen zastupitel tvem obce dne 14.6.2014 spolu
<br> se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad",návrh
zveřejněn od 3.5.2014 do 19.6.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
• sestaven k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2014 (okamžik se tavení 26.1.2015)
<br> výkaz zisku a ztráty
• sestaven k 30.9,31.12.2014 (okamžik se tavení 13.2.2015)
<br> Rozvaha
• sestavena k 30.9 <.>,31.12.2014 (okamžik sestavení 13.2.2015)
<br> Příloha rozvahy
• sestavena k 30.9 <.>,31.12.2014 (okamžik estavení 13.2.2015)
<br> Účtový rozvrh
• platný pro rok 2014
<br> Hlavní kniha
• sestavena k 30.9 <.>,31.12.2014 (dle potřeby)
<br> Kniha došlých faktur
• vedena ručně v sešitě do č.131 ze dne 30.12.20 14 (dle potřeby)
<br> Kniha odeslaných faktur
• vedena ručně v sešitě do č.4 ze dne 20.11.2014 (EKO-KOM)
<br> Bankovní výpis
• od č.14 ze dne 30.6.2014 do č.20 ze dne 30.9.2014,č.29 ze dne 31.12.2014
<br> k bankovnímu účtu č.94-8113] 81/0710 vedeného u České národní banky
• od ...