/ Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly !
<br> Žižkova 57.587 33 Jihlava // Stejnopis č.: <,>
<br> č.j.: KUJI 261532013 KO
<br> Zpráva o_výs|edk_u přezkoumání hospodaření obce Zdírec,ICO: 15060918 za rok 2012
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2012 bylo provedeno dne 16.dubna 2013 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Ždírec Ždírec 23 580 01 Havlíčkův Brod 1
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX
<br> — kontrolorka: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX — kontrolor: Ing.XXXXXXX XXXXXXX Podklady předložili: XXXXX XXXXXXXXXX - starosta
<br> XXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s g 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel: 564 602 707.fax: 554 602 434.e-mail: postanr-wsocinacz,internet: www.kr-vysocínacz ičo: 70890749,bankovní spojení: SberbankCZ as.\ č.ú.: 4050005000/6800.facebook: [m
<br> A.Výsledek přezkoumání Pří přezkoumání hospodaření obce Ždírec byly zjištěny následující nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.42012004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Vyhláška č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků
<br> %; 3 odst.1 písm.a) — Nebyl sestaven plán inventur.Obec nedoložila plán inventur na rok 2012 <.>
<br> 5 3 odst.1 písm.d)- Nebyla sestavena inventarizační zpráva.Nebyla doložena inventarizační zpráva za rok 2012 <.>
<br> LPřezkwaně písemnosti Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - č.1 schváleno v zastupitelstvu obce dne 24.7.2012
<br> č.2 a 3 schváleno v zastupitelstvu obce dne 31.10.2012
<br> č.4 schváleno v zastupitelstvu obce dne 28.11.2012
<br> č.5 schváleno v zastupitelstvu obce dne 26.12.2012 Rozvaha — k 31.12.2011a k 31.12.2012 Bankovní výpisy - k 31.12.2012 Hlavní kniha - k 31.12.2012 Příloha rozvahy — k 31.12.2012 lnventurní soupisy majetku a závazků — k 31.12.2012 Evidence majetku - k 31.12.2012 Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — k 31.12.2012 Pokladní kniha - k 31.12.2012 Schválený rozpočet - na rok 2012 schválen v zastupitelstvu obce dne 22.12.2011 Návrh rozpočtu - na rok 2012 zveřejněn na úřední desce obce i elektronická úřední desce obce od 4.12.do 22.12.2011 Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2011 byl zveřejněn na úřední desce obce i elektronická úřední desce obce od 11.B.do 26.6.2012 a schválen byl v zastupitelstvu obce dne 27.6.2012 s výhradou Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím - neinvestiční dotace POVV 22002170086 ze dne 17.9.2012 ve výši 107.000,—- Kč na realizaci akce "Opravy budovy obecního úřadu Ždírec" Kniha odeslaných faktur - předložena ke kontrole Kniha došlých faktur - předložena ke kontrole Odměňování členů zastupitelstva — předloženy výplatnice zastupitelu za měsíc říjen roku 2012 Rozpočtový výhled - sestaven na roky 2014 až 2016 a schválen v zastupitelstvu obce dne 31.10.2012 Účetní doklady - za měsíce leden až prosinec roku 2012 Pokladní doklady — za měsíce leden až prosinec roku 2012 Zápisy zjednání výborů: Finanční výbor ze dne 10.3.a 29.9.2012
<br> Kontrolní výbor ze dne 12.4.a 18.11.2012
<br> Informace o přijatých opatřeních - zaslána na Krajský úřad Kraje Vysočina dne 2.7.2012
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 22.12.2011,25.1 <.>,22.2 <.>,28.3 <.>,25.4 <.>,30.5 <.>,27.6.<.> 24.7 <.>,22.8.<.> 25.9 <.>,31.10 <.>,28.11.a 26.12.2012 Smlouva o dílo - ze dne 5.8.2012 na realizaci akce "Odstranění podkladů chodniku"
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyta nedostatků
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující nedostatky:
<br> Obec podala písemnou informaci o přijetí opatření k nápravě nedostatku zjištěného při závěrečném přezkoumání hospodaření dne 22.7.2011.Informace měla být podána do 15 dnů po schválení závěrečného účtu obce a ten byl schválen v zastupitelstvu dne 29.6.2011 <.>
<br> napr aveno
<br> Obec nedoložila plán inventur na rok 2011.nenapraveno — opakující se nedostatek <.>
<br> Obec nepředložila zpracovanou inventarizační zprávu za rok 2011.nenapraveno — opakující se nedostatek <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2012 Dílčí přezkoumání hospodaření obce Zdírec nebylo za rok 2012 provedeno <.>
<br> D.Závěr
<br> |.Při přezkoumání hospodaření obce Ždírec za rok 2012
<br> byly zjištěny nedostatky uvedeněv ustanovení 10 odst.3 ísm.c...