Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.:
<br> č.j.: KUJI 27526/2012 KO SpZn.: KO 575/2011 KO
<br> Zpráva ovvýsledku přezkoumání hospodaření obce Zdírec,ICO: 15060918 za rok 2011
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2011 bylo provedeno dne 4.června 2012 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Ždírec Ždírec 23 580 01 Havlíčkův Brod 1
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX
<br> - kontrolorka: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX - kontrolor: lng.XXXXXXX XXXXXXX Podklady předložili: XXXXX XXXXXXXXXX - starosta
<br> XXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-maíl: posta©kr—vvsocina.cz,internet: www.kr-vvsocina.cz IČO: 70890749,bankovní spojení: Volksbank a.s <.>,č.ú.: 4050005000/6800
<br>,l
<br>,l l
<br> A.Výsledgk přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Ždírec byly zjištěny následující nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 13 odst.1 písm.b) - Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu <.>
<br> Obec podala písemnou informaci o přijetí opatření k nápravě nedostatku zjištěného při závěrečném přezkoumání hospodaření dne 22.7.2011.Informace měla být podána do 15 dnů po schválení závěrečného účtu obce a ten byl schválen v zastupitelstvu obce dne 29.6.2011 <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Vyhláška č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků
<br> & 3 odst.1 písm.a) - Nebyl sestaven plán inventur <.>
<br> Obec nedoložila plán inventur na rok 2011 <.>
<br> 5 3 odst.1 písm.d) - Nebyla sestavena inventarizační zpráva.Obec nepředložila zpracovanou inventarizační zprávu za rok 2011 <.>
<br> & Přezkoumané písemnosti.Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření- č.1 ze dne 21.7.2011
<br> - č.2 ze dne 18.10.2011
<br> - č.3 ze dne 10.11.2011
<br> - č.4 ze dne 1.12.2011 Zápisy zjednání výborů - finanční výbor ze dne 11.2.a 15.10.2011
<br> - kontrolní výbor ze dne 21.6.a 27.10.2011
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2011 byl návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce obce i elektronické úřední desce od 22.11.do 18.12.2010 Schválený rozpočet - na rok 2011 byl rozpočet schválen v zastupitelstvu obce dne 21.12.2011 Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce za rok 2010 byl zveřejněn na úřední desce obce i na elektronické úřední desce od 13.6.do 13.7.2011 a byl schválen v zastupitelstvu obce dne 29.6.2011 s výhradou Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - neinvestiční dotace POW 22000020086 ze dne 13.10.2011 ve výši 111.000,- Kč Bankovní výpis - předložen k 31.12.2011 Evidence poplatků - předložena k 31.12.2011 Pokladní kniha - předložena k 31.12.2011 Hlavní kniha - předložena k 31.12.2011 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven a předložen k 31.12.2011 lnventurní soupis majetku a závazků - sestaven a předložen k 31.12.2011
<br> Rozpočtový výhled - sestaven a předložen na roky 2013 až 2015 a projednán v zastupitelstvu obce dne 22.12.2011
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven a předložen k 31.12.2011
<br> Odměňování členů zastupitelstva - za měsíc říjen 2011
<br> Pokladní doklady - za měsíce leden až prosinec 2011
<br> Účetní doklady - za měsíce leden až prosinec 2011
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 10.1 <.>,23.2 <.>,16.3 <.>,13.4 <.>,26.5 <.>,16.6 <.>,29.6 <.>,21.7 <.>,18.8 <.>,8.9 <.>,18.10 <.>,10.11 <.>,1.12.a 22.12.2011
<br> Rozvaha - zpracována a předložena k 31.12.2011 a k 31.12.2010
<br> C.Plnění ogtření přijatých k nápravě chvg nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí XXXX XXX zjištěn následující nedostatek:
<br> Inventura majetkového účtu XXX - Pozemky nebyla doložena soupisem oceněných pozemků dle jednotlivých parcelních čísel <.>
<br> napraveno b) dílčí přezkoumání hospodaření obc...