Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJI 2992612015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Zdírec
<br> se sídlem Ždírec 23,580 01 Havlíčkův Brod 1,IČO: 15060918 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 14.dubna 2015 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.května 2015 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vráceni podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 28.května 2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Ždírec Ždírec 23 580 01 Havlíčkův Brod 1
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXX XXXXXXXXXXXX pověřeni číslo XXXXXX - kontrolor: Ing.XXXXXXX XXXXXXX
<br> pověřeni čislo XXX/XX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXXXXXX - XXXXXXXX XXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.; 564 602 707,fax: 564 602 434.e-mail: posta©kr-vysocina.cz,Internet: www.kr—vysocina.cz IČO: 70890749.ID datové schránky: ksabSeu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Ždírec byl zjištěn následující nedostatek <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 17 odst.7 — Projednání závěrečného účtu nebylo uzavřeno vyjádřením v souladu se zákonem <.>
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření obce Ždírec za rok 2014 bylo zjištěno,že obec projednala a schválila na svém jednání zastupitelstva obce dne 30.6.2014 závěrečný účet obce Ždírec včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013.Projednání závěrečného účtu obce Ždírec však nabylo uzavřeno vyjádřením v souladu se zákonem <.>
<br> LPísemnosti vvuž_ité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Ždírec byly využity následující písemnosti:
<br> Příloha rozvahy - sestavena k 31.12.2014
<br> Rozpočtová opatření - XXX XXXX č.X.X schválena XX jednání dne 30.6.<.> 25.8.2014,č.3,4 schválena ZO dne 24.11.2014.č.5 schváleno 20 dne 30.12.2014
<br> Dohody o provedení práce — "Dohoda - Oprava dveří u budovy obecního úřadu" ze dne 15.2.2014,„Dohoda - Sečení trávy na veřejném prostranství" ze dne 15.8.2014 Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 31.12.2014
<br> Vnitřní předpis a směrnice — platné pro rok 2014
<br> Návrh rozpočtu - XXX XXXX zveřejněn na úřední desce i elektronicky ve dnech XX.11.- 16.12.2013
<br> Učtový rozvrh - předložen měsíc leden - prosinec rok 2014
<br> Kniha došlých faktur - předložena podle stavu ke dni 31.12.2014 (fa.č.1 - 124)
<br> Schválený rozpočet - XXX XXXX schválen XX jednání dne XX.XX.XXXX
<br> Závěrečný účet - XXX XXXX návrh Závěrečného účtu včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ždírec zveřejněn na úřední desce i elektronicky ve dnech 15.6 - 30.6.2014,schválen 20 jednání dne 30.6.2014 - bez výroku
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 31.12.2014
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - sestaveny k 31.12.2014,Plán inventur ze dne 15.10,2014,Inventarizační zpráva ze dne 15.1.2015
<br> Účetní doklady - měsíc XXXXXX XXX XXXX (bankovní výpis č.XX - XX).prosinec rok 2014 (bankovní výpis č.89 - 100)
<br> Bankovní výpisy - předloženy podle stavu ke dni 31.12.2014
<br> Rozpočtový výhled — rok 2016 - 2018 sestaven a projednán 20 jednání dne 24.11.2014 Odměňování členů zastupitelstva - měsíc prosinec rok 2014 (ustavující zasedání zastupitelstva jednání dne 3.11.2014)
<br> Kniha odeslaných faktur — předložena podle stavu ke dni 31.12.2014 (fa.č.1 - 4)
<br> Evidence poplatků - předložena podle stavu ke dni 31.12.2014 (poplatek za provozování.shromažďování komunálního odpadu,poplatek ze psů)
<br> Evidence majetku - předložena podle stavu ke dni 31.12.2014
<br> Mzdová agenda — předpisy mezd měsíc prosinec rok 2014
<br> Učetní deník - předložen měsíc leden — prosinec rok 2014 (elektronicky)
<br> Rozvaha - sestavena k 31.12.2014
<br> Faktura — fa.č.201401 - "návrh změny č.1 Územního plánu obce Ždírec" vystavena dne 28.1.2014 ve výši 21 600 Kč — úhrada dne 3.2.2014 _
<br> Smlouvy o dílo - "Smlouva - Rozšíření a oprava veřejného osvětlení v obci Zdírec u Pohledu - projektová dokume...