Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br>,? SpZn: sz 083794/2016/KUSK Stejnopis č.až;
<br> Čj.: OO3126/20l7/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> KOUPĚ IČ: 00498637 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Koupě za rok 2016 bylo zahájeno dne 12.01.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 31.5.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Koupě Koupě 68
<br> 262 72 Březnice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXX
<br> — kontroloři: XXXXX XXXXXXXXX Zástupci obce: XXXXXXXX XXXXXXX - starosta
<br> Václava Vaňkátová - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle © 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a čj 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků,—
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 31.5.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2016 - 2018 Návrh rozpočtu ' na rok 2016 zveřejněn od 16.11.2015 do 3.12.2015 Schválený rozpočet ' na rok 2016 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 14.12.2015 jako schodkový,schodek bude krytý přebytkem finančních prostředků uspořených z předešlých let,závazné ukazatele rozpočtu dle rozpočtové skladby jsou paragrafy Rozpočtová opatření '.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 7.3.2016.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 23.5.2016.3 schváleno zastupitelstvem obce dne 26.9.2016.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 24.10.2016.5 schváleno zastupitelstvem obce dne 12.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015 zveřejněn od 4.4.2016 do 21.4.2016 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 23.5.2016 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce s vyjádřením "bez výhrad" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' FIN 2 - 12 M sestaven ke dni 29.2.2016,31.3.2016,31.5.2016,30.6.2016,30.9.2016,3 1.12.2016 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven ke dni 31.12.2016 Rozvaha ' sestavena ke dni 30.6.2016,31.12.2016 Příloha rozvahy ' sestavena ke dni 31.12.2016 Účtový rozvrh ' platný k využití v roce 2016 Hlavní kniha ' ke dni 31.12.2016 Kniha došlých faktur ' ke dni 28.12.2016 do fa č.110 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' ke dni 12.12.2016 do fa č.8 (dle potřeby) Faktura ' č.82 ze dne 14.10.2016 ve výši 36.300,- Kč za přípravu a realizaci výběrového řízení veřej né zakázky "Občanská vybavenost Koupě" ' č.101 ze dne 12.12.2016 ve výši 11.775,- Kč za přibližování dřeva v obecním lese Banko...