Kraisw úřadst-ředečeskěho kraje
<br> CDBÚR íNl LRNÍHÚ mmm-u A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> ŠpZn: SZ_065210?'20Ě?!KUSK- Stejnopísč.2 Cj.: 0897012201WKUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO DOLNÍ.POVLTAVÍ IČ: 71225951 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Dolní Povltaví za rok 2017 bylo zahájeno dne 24.07.201? doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoamávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> * 12.10.2037
<br> = 07.03.2018 na základě zákona Č.4200004 Sb <.>,o přezkoumávání 1105podaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.2552012 Sb <.>,o kontrale (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2013“
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Průběžná 50 250 69 Vodochody
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání : lng.XXXXXX XXXXXXXX - kontroloři: XXXX XXXXXXXXX Zástupci DSO: XXX XXXXXXXX — předseda
<br> XXXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Pověření kole—zkoumání podle X X odst.1 zákona č.4209004 Sb <.>,Š 4 a č 6 zákona č.2559012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského loaje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX pod č.j.09823lí201WKUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou.dle ust,© 2 zák.č.4203004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hoSpodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.2502000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> íinanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní opetace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> “líní-mění operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetních-“L hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí kjinýnt rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání & hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,&; výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování mo vitýeh a nemovitých věcí ve pro spěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> ověření pomeru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové TOŘY podle právního předpisu upravujícího roapoč-tovon odpovědnost.<.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých.skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.4202004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 27-03.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Razpočtový výhled ' na rok 201? — 2019 schválený sněmem svazku dne 8.9.2016 ' zveřejněn na internetových stránkách svazku obcí bez uvedení data zveřejnění ' návrh střednědobého výhledu rozpočtu na rok 2019 - 2020,zveřejněný v termínu 10.11.2017 - 29.11.201? ' střednědobý výhled rozpočtu schválený sněmem svazku 29.1 12011 zveřejněn elektronicky jako návrh od 10.1 1 „2017 Návrh rozpočtu ' na rok 2017 ' Doložka o zveřejnění návrhu rozpočtu v členských obcích svazku Schválený rozpočet ' na rok 2017 schválený na jednání sněmu svazku obcí DOLNÍ POVLTAVÍ dne 24.1 1.2016jako vyrovnaný ' zveřej nčn na internetových stránkách svazku obcí bez uvedení data zveřejnění Rozpočtová opatření ! č.l schválené sněmem svazku 18.9.2017 ' zveřejněno na internetových stránkách svazku obcí bez uvedení data zveřejnění Závěrečný účet.za rok 2016 projednán & schválen sněmem svazku 206.201? s vyjádřením "bez výhrad" ' doložky o zveřejnění návrhu závěrečného účtn v členských obcích,na internetových stránkách svazku obcí zveřejněn 23.5.2017 - 9.6.20! ? ' zveřejněn na internetových stránkách svazku obcí bez uvedení data zveřejnění Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2017“ ze dne “12.10.2017 ' k31.12.2011zednc31.1.2018 Výkaz zisku a ztráty ' k30.9.201? ze dne 5.10.2017 ' k31.12.20172e dne31...