Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly [x;/:?“ Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: / <,>
<br> č.j.: KUJl 27359/2012 KO SpZn.: KO 586/2011 KO
<br> Zpráva ovvýsledku přezkoumání hospodaření obce Cížkov,ICO: 00511323 za rok 2011
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2011 bylo provedeno dne 25.dubna 2012 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Čížkov Čížkov 52 393 01 Pelhřimov
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX
<br> - kontrolorka: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX — kontrolor: Ing.XXXXXXX XXXXXXX Podklady předložili: XXXXXXXX XXXXX - starosta
<br> XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s g 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 584 602 434,e—mail: gostaQKr-Výsocinacz,internet: www.kr—vysocina.cz lČO: 70890749,bankovní spojení: Volksbank a.s <.>,č.ú.: 4050005000/6800
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Čížkov nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Smlouva o přijetí úvěru - č.331062409 ze dne 18.5.2011 mezi obcí a ČS,a 5.ve výši 275.273,-- Kč na financování rekonstrukce prostor OÚ v Čížkově Smlouva o dílo č 812- 043- 0015 ze dne 2.6 2011 na opravu komunikací Smlouva o převodu majetku — kupní smlouva na nákup pozemku s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ze dne 8.6.2011 ' Rozpočtový výhled - na období od roku 2011 do roku 2016 schválen v zastupitelstvu obce dne 2.12.2010 Účtový rozvrh - na rok 2011 sestaven a předložen Návrh rozpočtu - na rok 2011 zveřejněn na úřední desce i elektronické úřední desce obce od 20.1.do 4.2.2011 Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím - neinvestiční dotace POW ZZOOOOZ.0339 ze dne 10 7.2011 ve výši 111.000 -- Kč na realizace akce "Oprava cest" Bankovní výpisy- předloženy k 31.12.2011 Kniha odeslaných faktur- předložena k 31.12.2011 Kniha došlých faktur - předložena k 31.12.2011 Schválený rozpočet - rozpočet na rok 2011 schválen v zastupitelstvu obce dne 4.2.2011 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven a předložen k 31.12.2011 Evidence majetku - sestavena a předložena k 31.12.2011 Hlavní kniha — sestavena a předložena k 31.12.2011 Příloha rozvahy - sestavena a předložena k 31.12.2011 Pokladní kniha - sestavena a předložena k 31.12.2011 Rozvaha - sestavena a předložena k 31.12.2011 a k 31.12.2010 lnventurní soupisy majetku a závazků — sestaveny a předloženy k 31.12.2011 Směrnice - Směrnice o provedení inventarizace,Plán inventur 3 Směrnice o odpisování dlouhodobého majetku byly schváleny v zastupitelstvu obce dne 7.12.2011 Pravidla rozpočtového provizoria - stanovena v zastupitelstvu obce dne 2.12.2010 Pokladní doklady - za měsíce leden až prosinec roku 2011 Účetní doklady — za měsíce leden až prosinec roku 2011 Zápisy zjednání výborů obce - Finanční výbor ze dne 1.4 <.>,1.7.a 1.10.2011
<br> Kontrolní výbor ze dne 1.4.a 3.7.2011 Závěrečný účet — návrh závěrečného účtu za rok 2010 byl zveřejněn na úřední desce i elektronické úřední desce obce od 1.5.do 26.5.2011 a schválen byl v zastupitelstvu obce dne 3.6.2011 informace o přijatých opatřeních - ze dne 10.6.2011 Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení — předloženy ze dne 23.1 <.>,4.2 <.>,20.2 <.>,1.4 <.>,3.6 <.>,15.8 <.>,15.10.a 7.12.2011 Rozpočtová opatření - ze dne 7.12.2011
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující nedostatky:
<br> Návrh rozpočtu na rok 2010 nebyl zveřejněn na elektronické desce obce.napraveno
<br> Návrh závěrečného účtu obce za rok 2009 nebyl zveřejněn na elektronické desce.napraveno
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2011 Dílčí přezkoumání hospodaření obce Cížkov za rok 2011 nebylo provedeno <.>
<br> D.Závěr
<br> I.Při přezkoumání hospodaření obce Čížkov za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ll.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření za rok 2011 nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která
<br> by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> Ill.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na ro...