KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> sat—*
<br> 33x
<br> Svan: CJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Kostelecké Horky,IC: 00274984
<br> za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 10.9.2015 - 2.5.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením š 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Kostelecké Horky Kostelecké Horky 58 517 41 Kostelec n/O.Zástupci za Obec: - XXXXX XXXXXX — starosta
<br> - XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Ing.XXXXXX J ančová
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 25.6.2015 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 736 521 914 e-mail: dsouckova©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 593 698 mjancova©kr-kralovehradecky.cz
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Obec Kostelecké Horky — byly přezkoumány následující
<br> písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce na r.2015 byl před jeho schválením v zákonem stanoveném rozsahu dle odst.3 511 zák.č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech,řádně vyvěšen na úřední fyzické i elektronické desce od 15.12.2014 do 31.12.2014 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Do doby schválení rozpočtu na rok 2015 se hospodaření města řídilo pravidly rozpočtového provizoria schválenými v zastupitelstvu města dne 15.12.2014 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Cerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem obce.Během roku 2015 bylo schváleno a provedeno 18 rozpočtových opatření,tato jsou řádně chronologicky evidována a číslována <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled je sestaven na období r.2016 - 2019,obsahuje všechny potřebné údaje v souladu se zákonem,schválen ZO dne 16.12.2015 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na r.2015 byl schválen ZO dne 21.1.2015 jako schodkový ve výši příjmů 2 141 022,— Kč a výdajů 3 391 935,90 Kč s tím,že schodek bude kryt přebytkem minulých let.Rozpočet byl pořízen do výkazu FIN 2-12 v souladu se schválením <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za r.2014 byl sestaven v zákonem požadovaném rozsahu,schválen byl na veřejném zasedání ZO dne 24.6.2015 s výrokem "Bez výhrad" plně v souladu s příslušným ustanovením odst.6 š 17 zák.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,před schválením byl zveřejněn na fyzické i elektronické úřední desce od 8.5.2015 <.>
<br> Současně s tím byla v ZO schválena jako samostatný bod účetní závěrka obce za r.2014 a o tomto schválení byl vyhotoven Protokol o schválení účetní závěrky za rok 2014 <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015.Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto dílčí inventury <.>
<br> Inventarizace je doložena inventarizační zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventumích rozdílů v této oblasti <.>
<br> Odměňování členů
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn a jejich výplata
<br> zastupitelstva za období leden až prosinec 2015 za výkon funkce členům zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Pokladní doklad Byly kontrolovány pokladní doklady za měsíc červenec a
<br> listopad 2015.Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,jsou
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 736 521 914 e-mail:
<br> 725 593 698
<br> dsouckova©kr—kraloveliradecky.cz mjancova©kr-kralovehradecky.cz
<br> 2
<br> doloženy paragorLy <.>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Pokladní kniha je řádně vedena <.>
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha byla kontrolována k 30.6.2015 a k 31.12.2015,nedostatky zjištěny nebyly,skutečnosti zachycené v zůstatcích jednotlivých účtů jsou v souladu s jejich obsahovým určením.Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením & stanovenými účetními postupy <.>
<br> Účetní doklad
<br> Byly kontrolovány účetní doklady za období ...

Vytvořeno v období 13/2015
<br> Fenix 7.70.018,2004 - 2016 Asseco Solutions,a.s <.>
<br> Vygenerováno: 25.05.2016 18:29:42
<br> Obec Kostelecké Horky
<br> IČO: 00274984
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2015
<br> Závěrečný účet Obce Kostelecké Horky je v podrobném členění k nahlédnutí na Obecním úřadě v
<br> úředních hodinách každou středu od 17 - 19 hod <.>,nebo na elektronické úřední desce Obce
<br> Kostelecké Horky www.obec-kosteleckehorky.cz
<br> (v Kč)
<br>
<br> 2013 2014 2015
<br> PŘÍJMY 4 444 808,65 3 303 065,05 4 646 880,42
<br> VÝDAJE 1 158 554,79 1 683 011,83 3 624 638,96
<br> SALDO 3 286 253,86 1 620 053,22 1 022 241,46
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> PŘÍJMY 2 982 111,59 2 141 022,00 3 106 467,00 139,28 96,00
<br> VÝDAJE 1 229 595,87 1 405 634,90 1 773 742,90 87,48 69,32
<br> SALDO 1 752 515,72 735 387,10 1 332 724,10
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> PŘÍJMY 1 664 768,83 1 664 768,53 100,00
<br> VÝDAJE 2 395 043,09 1 986 301,00 2 397 803,00 120,58 99,88
<br> SALDO -730 274,26 -1 986 301,00 -733 034,47
<br> 1.Plnění rozpočtu za období 2013 - 2015
<br> 1.1.Běžný rozpočet 2015
<br> 1.2.Kapitálový rozpočet 2015
<br>
<br> 1.Plnění rozpočtu za období 2013 - 2015
<br> 1.1.Běžný rozpočet 2015
<br> 1.2.Kapitálový rozpočet 2015
<br>
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 2 169 562,86 1 735 650,00 2 188 880,00 125,00 99,12
<br> 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 752 148,73 350 972,00 857 187,00 214,30 87,75
<br> 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY
<br> 4-PŘIJATÉ TRANSFERY 1 725 168,83 54 400,00 1 725 168,53 3 171,27 100,00
<br> CELKEM PŘÍJMY 4 646 880,42 2 141 022,00 4 771 235,53 217,04 97,39
<br> Položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> Sdílené daně 1 857 476,87 1 500 000,00 1 863 230,00 123,83 99,69
<br> Místní poplatky 84 688,00 79 500,00 94 500,00 106,53 89,62
<br> Správní poplatky 150,00 150,00
<br> Daň z nemovitosti 219 713,66 150 000,00 220 000,00 146,48 99,87
<br> Ostatní daňové příjmy 7 684,33 6 000,00 11 000,00 128,07
<br> Měsíc 2013 2014 2015
<br> Leden 171 891,15 167 805,38 139 993,43
<br> Únor 168 658,10 172 579,54 152 877,37
<br> Březen 117 900,51 124 605,70 107 220,67
<br> Duben 90 644,13 131 249,23 165 774,74
<br> Květen 117 326,44 125 341,34 133 011,35
<br> Červen 131 250,42 103 918,01 150 665,65
<br> Červenec 176 335,32 228 084,74 213 360,25
<br> Srpen 93 720,30 137 433,05 150 987,01
<br> Září 125 547,20 159 494,54 173 234,83
<br> Říjen 141 977,74 106 832,18 110 712,78
<br> Listopad 133 473,28 149 741,81 151 731,47
<br> Prosinec 159 769,55 187 218,09 207 907,32
<br> CELKEM 1 628 494,14 1 794 303,61 1 857 476,87
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2015
<br> 2.1.Daňové příjmy - vybrané položky 2015
<br> 2.2.1.Sdílené daně po měsících za rok 2015
<br>
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2015
<br> 2.1.Daňové příjmy - vybrané položky 2015
<br> 2.2.1.Sdílené daně po měsících za rok 2015
<br>
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 1 229 595,87 1 405 634,90 1 773 742,90 87,48 69,32
<br> 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 2 395 043,09 1 986 301,00 2 397 803,00 120,58 99,88
<br> CELKEM VÝDAJE 3 624 638,96 3 391 935,90 4 171 545,90 106,86 86,89
<br> Řádek 2014 skut % 2015 skut %
<br> BĚŽNÉ VÝDAJE
<br> Výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.OON 32 787,10 1,95 42 967,34 1,19
<br> Ostatní platby za provedenou práci 97 982,00 5,82 72 115,00 1,99
<br> Odměny zastupitelům (RM,ZM,výbory) 333 259,00 19,80 307 920,00 8,50
<br> Mzdové výdaje celkem 464 028,10 27,57 423 002,34 11,67
<br> Neinvestiční nákupy - nákupy materiálu 276 710,85 16,44 97 555,40 2,69
<br> Nákupy vody,paliv a energie 203 218,27 12,07 149 775,23 4,13
<br> Nákup služeb a ostatní nákupy 358 104,71 21,28 256 285,00 7,07
<br> Opravy a údržba majetku 156 056,90 9,27 227 782,00 6,28
<br> Daně (daň z převodu nemovitostí …) 1 012,00 0,06 22 883,00 0,63
<br> Výdaje z finančního vypořádání
<br> Ostatní výdaje (úroky,soc.fond <.>,náhrady,<.>.<.> ) 32 625,00 1,94 26 668,30 0,74
<br> Ostatní provozní výdaje celkem 1 027 727,73 61,06 780 948,93 21,55
<br> Transfery příspěvkovým organizacím
<br> Transfery jiným subjektům 59 890,00 3,56 25 644,60 0,71
<br> Transfery "průtokové" - soc.dávky
<br> Převody vlastním fondům nekonsolidované
<br> Neinvestiční transfery celkem 59 890,00 3,56 25 644,60 0,71
<br> Půjčené prostředky
<br> CELKEM 1 551 645,83 92,19 1 229 595,87 33,92
<br> KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
<br> SW + výpočetní technika
<br> Pořízení budov,staveb 2 393 541,09 66,04
<br> Nákup pozemků 1 502,00 0,04
<br> Stroje,přístroje,zařízení,dopr.prostředky
<br> Ostatní (studie,ÚP,rezerva…)
<br> Pořízení vlastního majetku celkem 2 395 043,09 66,08
<br> Investiční transfery vlastním organizacím
<br> Investiční transfery jiným subjektům 131 366,00 7,81
<br> Investiční transfery celkem 131 366,00 7,81
<br> Půjčené prostředky
<br> CELKEM 131 366,00 7,81 2 3...

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2015
(v Kč na dvě desetinná místa)
<br> XXX XXXXX IČO
XXXX XX XXXXXXXX
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Obec Kostelecké Horky
Kostelecké Horky 58
517 41 Kostelec nad Orlicí
<br> =============================================================================================================================
I.Rozpočtové příjmy
=============================================================================================================================
Schválený Rozpočet Výsledek od
Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
a b 1 2 3
=============================================================================================================================
0000 1111 Daň z příj.fyz.osob ze závis.č 370 000,00 418 000,00 417 135,79 112,7 99,8
0000 1112 Daň z příj.fyz.os.z XXX.výd.č.XX XXX,XX XX XXX,00 25 018,70 125,1 89,4
0000 1113 Daň z příj.fyz.os.z kapit.výn.40 000,00 48 000,00 47 108,71 117,8 98,1
0000 1121 Daň z příjmů právnických osob 350 000,00 477 230,00 476 983,12 136,3 99,9
0000 1211 Daň z přidané hodnoty 720 000,00 892 000,00 891 230,55 123,8 99,9
0000 1335 Popl.-odnětí poz.-funkce lesa 18 000,00 33 000,00 27 949,00 155,3 84,7
0000 1340 Popl.za prov.sys.likv.kom.odp.60 000,00 60 000,00 55 689,00 92,8 92,8
0000 1341 Poplatek ze psů 1 500,00 1 500,00 1 050,00 70,0 70,0
0000 1351 Odvod z loterií a her krom VHP 6 000,00 11 000,00 7 684,33 128,1 69,9
0000 1361 Správní poplatky 150,00 150,00
0000 1511 Daň z nemovitých věcí 150 000,00 220 000,00 219 713,66 146,5 99,9
0000 4112 Neinv.přij.tran.ze SR-s.d.vzt.54 400,00 54 400,00 54 400,00 100,0 100,0
0000 4122 Neinv.přijaté transf.od krajů 6 000,00 6 000,00 100,0
0000 4213 Inv.přijaté transfery ze SF 92 486,39 92 486,39 100,0
0000 4216 Ost.invest.přij.transf.ze SR 1 572 282,14 1 572 282,44 100,0
2212 2227 Příjmy z fin.vyp.min.let-regio 89 864,00 89 864,00 100,0
2212 Silnice 89 864,00 89 864,00 100,0
2310 2111 Příj.z poskyt.služeb a výrobků 20 000,00 20 000,00 13 695,00 68,5 68,5
2310 2324 Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 17 500,00 17 123,60 97,8
2310 Pitná voda 20 000,00 37 500,00 30 818,60 154,1 82,2
2341 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 12 000,00 12 000,00
2341 Vodní díla v zeměděl.krajině 12 000,00 12 000,00
3421 2321 Přijaté neinvestiční dary 12 000,00 12 000,00 100,0
3421 2324 Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 500,00 181,61 36,3
=============================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 7.70.018 Strana 1 Tisk: 25.05.2016 18:37:35
<br>
<br> IČO: 00274984 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
Obec Kostelecké Horky sestavený k 31.12.2015
=============================================================================================================================
I.Rozpočtové příjmy
=============================================================================================================================
Schválený Rozpočet Výsledek od
Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
a b 1 2 3
=============================================================================================================================
3421 Využ.vol.času dětí a mládeže 12 500,00 12 181,61 97,5
3613 2132 Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 125 000,00 232 494,00 172 036,00 137,6 74,0
3613 2324 Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 8 100,00 8 002,70 98,8
3613 Nebytové hospodářství 125 000,00 240 594,00 180 038,70 144,0 74,8
3631 2324 Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 500,00 494,09 98,8
3631 Veřejné osvětlení 500,00 494,09 98,8
3639 2132 Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 143 144,00
3639 Komun.služby a úz.rozvoj j.n.143 144,00
3722 2324 Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 6 000,00 16 000,00 14 015,50 233,6 87,6
3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 6 000,00 16 000,00 14 015,50 233,6 87,6
5512 2132 Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 50,00 50,00 100,0
5512 PO - dobrovolná část 50,00 50,00 100,0
6171 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 4 328,00 11 828,00 11 811,00 272,9 99,9
6171 2132 Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 8 000,00 18 000,00 13 253,00 165,7 73,6
6171 2139 Ostatní příjmy z pronáj.majet.2 500,00 3 500,00 3 380,00 135,2 96,6
6171 2141 Příjmy z úroků (část) 14 000,00 9 000,00
6171 2321 Přijaté neinvestiční dary 380 851,00 380 851,00 100,0
6171 2324 Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 9 000,00 8 765,23 97,4
6171 Činnost místní správy 28 828,00 432 179,00 418 060,23 ***** 96,7
6310 2141 Příjmy z úroků (část) 16 000,00 16 000,00 6 626,00 41,4 41,4
6310 Obec.příj.a výd.z fin.operací 16 000,00 16 000,00 6 626,00 41,4 41,4
<br> P ř í j m y c e l k e m 2 141 022,00 4 771 235,53 4 646 880,42 217,0 9...