Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_085693/2016/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 098463/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> PERTOLTICE IČ: 00236331 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Pertoltice za rok 2016 bylo zahájeno dne 27.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkomnávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 6.10.2016
<br> ' 21.02.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Pertoltice Pertoltice 54
<br> 285 22 Zruč nad Sázavou
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: J íří Černovský - kontroloři: lng.XXXXXX XXXXXXXX Zástupci obce: XXXXXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,Š 4 a g“ 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> — finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 21.02.2017 <.>
<br> |x)
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2016 - 2020 (schválen zastupitelstvem obce dne 26.1 1.2015) Návrh rozpočtu ' na rok 2016 sestaven jako vyrovnaný ' Doložka o zveřejnění v termínu 8.12.2015 - 28.12.2015 Schválený rozpočet ' na rok 2016,schválený zastupitelstvem obce 29.12.2015 jako vyrovnaný,příjmy,výdaje ve výši 3.805.900,- Kč Rozpočtová opatření '.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 25.2.2016.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 31.3.2016.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 12.5.2016.4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 1 1.8.2016.5 - schváleno zastupitelstvem obce dne 10.11.2016.6 - schváleno zastupitelstvem obce dne 28.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 12.5.2016 s vyjádřením "s výhradou" (řešena ztráta v hospodářské činnosti).Doložka o zveřejnění návrhu v termínu 31.3.2016 - 18.4.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2016 ze dne 5.10.2016 ' k31.12.2016zedne17.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2016 ze dne 6.10.2016 ' k31.12.2016zedne 31.1.2017 Rozvaha ' k 30.9.2016 ze dne 6.10.2016 ' k3l.l2.2016zedne 31.1.2017 Příloha rozvahy ' k 30.9.2016 ze dne 6.10.2016 ' k31.12.2016zedne 31.1.2017 Účtový rozvrh ' platný pro účetní období 2016 Hlavní kniha ' analytická k 30.9.2016 ze dne 5.10.2016 ' analytickák31.l2.2016ze dne 31.1.2017 Kniha došlých faktur ' k27.9.2016,k31.12.2016 ze dne 12.1.2017 Kniha odeslaných faktur ' k30.9.2016,...

Obec Pertoltice,Pertoltice čp.54,285 22 Zruč nad Sázavou
<br> IČ: 00236331
<br> Inventarizační zpráva
<br> V souladu s ustanoveními zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,Českými účetními standardy č.7xx a vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků a Směrnicí pro provedení inventarizace byla provedena inventarizace veškerého majetku a závazků.Inventarizace byla provedena ke dni 31.12.2016 Průběh inventarizace: Inventarizace byla zahájena dne: 2.1.2017
<br> Inventarizace byla ukončena dne: 31.1.2017
<br> Inventarizace byla provedena komisí ve složení:
<br> Předseda IK: Člen IK: Člen IK:
<br> Výsledek inventarizace:
<br> XXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX
<br> Inventurní Číslo inv.Popis Stav účetní Stav zjištěný Manko Přebytek položka soupisu
<br> Celkem 1.DDNHM 41756,20 41756,20 0,00 0,00 018 000
<br> Celkem 2.Ost.DDNHM 84000,00 84000,00 0,00 0,00 019 000
<br> Celkem 3.Budovy a stavby 12474411,85 12474411,85 0,00 0,00 021 298-
<br> 021 602
<br> Celkem 4.Samost.mov.věci 59334100 593347,00 0,00 0,00 022 000-
<br> 022 060
<br> Celkem 5.DDHM 946244,25 946244,25 0,00 0,00 028 000
<br> Celkem 6.Pozemky 2896620,44 2896620,44 0,00 0,00 031 200-
<br> 031 510
<br> Celkem 7.Nedokončený 0,00 0,00 0,00 0,00 042 000- dlouhodobý
<br> 042 371 hmotný majetek
<br> Celkem 8.Ost.Dlouhodob.373000.00 373000„00 0.00 0.00 069 000 fin.majetek
<br> Celkem 9.Oprávky k -41756,20 -41756,20 0,00 0,00 078 000 DDNHM
<br> Celkem 10.Oprávky —83616,00 -83616,00 0,00 0,00 079 000 k ost.DDNHM
<br> Celkem 11.Oprávky ke -2355500,20 -2355500,20 0,00 0,00 081 000 stavbám 081 602 Celkem 12.Oprávky k -296287,00 -96287,00 0,00 0,00 082 000- SMV 082 022 Celkem 13.Oprávky k -946244,25 -946244,25 0,00 0,00 088 000 DDHM Celkem 14.Materiál na skladě 8740,26 8740,26 0,00 0,00 112 000— 112 300 Celkem 15.Zboží na skladě 92079,40 9296032 0,00 880,92 132 097- 132 998 Celkem 16.ZBÚ 393534039 3935340,89 0,00 0,00 231 010- 231 030 Celkem 17.Pokladna 102064,00 102064,00 0,00 0,00 261 097 261 998 Celkem 18.Odběratelé 0,00 0,00 0,00 0,00 311 000- 311 332 Celkem 19.Krátkodobé 61360,00 61360,00 0,00 0,00 314 000- poskytnuté zálohy 314 098 Celkem 20.Jiné pohledávky 0,00 0,00 0,00 0,00 315000- z hlavní činnosti 315999 Celkem 21.Pohledávky 0,00 0,00 0,00 0,00 319 300 z přerozdělovaných
<br> daní Celkem 22.Dodavatelé 27622,77 27622,77 0,00 0,00 321 000 — 321 371 Celkem 23.Zaměstnanci 5110390 51103,00 0,00 0,00 331 000 Celkem 24.Jiné závazky vůči 4000.00 4000,00 0,00 0,00 333 300 zamestnancům Celkem 25.Sociální pojištění 11758,00 11758,00 0,00 0,00 336 200- 336 210 Celkem 26.Zdravotní pojištění 8089,00 8089,00 0,00 0,00 337100- 337110 Celkem 27.Jiné přímé daně 5565,00 6480.00 0,00 0,00 342 100-
<br> 342 200
<br> Celkem 28.Daň z přidané 9365,00 9365,00 0,00 0,00 343 xxx hodnoty Celkem 29.Pohledávky za 0,00 0,00 0,00 0,00 346000- vybranými vl.inst.346999 Celkem 30.Pohledávky za vybr.0,00 0,00 0,00 0,00 348000- míst.vl.institucemi 348361 Celkem 31.Závazky k 0,00 0,00 0,00 0,00 349 000 vybr.míst.vI.Inst.Celkem 32.Krátkodobé přijaté 0,00 0,00 0,00 0,00 374000 — zálohy na transfer 374999 Celkem 33.Ostatní krátkodobé 0,00 0,00 0,00 0,00 378000- závazky 378999 Celkem 34.Dohadné účty 494,11 494,11 0,00 0,00 388 000— aktivní 388 0371 Celkem 35.Dohadné 61360,00 61360,00 0,00 0,00 389 000- účty pasivní 389 086 Celkem 36.lmění účetní 129164463? 12916446,97 0,00 0,00 401 901- jednotky 401 965 Celkem 37.Transfery na 4071008,26 4071008,26 0,00 0,00 403 301- pořízení 403 901 dlouhodobého
<br> majetku Celkem 38.Oceňovací rozdíly 3072827,72 3072827,72 0,00 0,00 406 000 při prv.použ <.>
<br> metody Celkem 39.Ost.dlouhodobé 17000,00 17000,00 0,00 0,00 469 332 pohledávky Celkem 40.Jiný DDNHM 51344,24 51344,24 0,00 0,00 901 019 Celkem 41.<.> Iiny' BDI—IM 17996152 17996152 0,00 0,00 902 028 Celkem 42.Vyrovnávací účet 231305,76 231305,76 0,00 0,00 999 015- k podrozvahovým 999 942 účtům
<br> Inventarizační rozdíly: V průběhu inventarizace byly zjištěny rozdíly v účetní evidenci a skutečném stavu na stavu zboží na
<br> skladě v pohostinství ve výši 880,92 Kč.Na doporučení inv.komise byl rozdíl zaúčtován do
<br> účetnictví roku 2016 <.>
<br> Vyjádření hmotně odpovědných pracovníků ke vzniku inventarizačních rozdílů: K rozdílu došlo zaokrouhlováním pokladny <.>
<br> Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny.Dále prohlašuji,že inventarizace bylzfirovedena za mě účastil ' a že jsem žádný majetek nezatajil._ ML _ J „ XXXXXXXX XXXXXX.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> z/ “*
<br>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> uno-.<.>.<.> nunuo <.>
<br> Vyjádření inventarizační komise:
<br> Přílohou inventarizační zprávy budou vytištěné sestavy: Předvaha analytická po zaúčtování přebytků Rozvaha k 31.12.2016 po zaúčtování
<br> Fyzickou a dokladovou inventurou nebyl zjištěn obsah jiných účtů aktiv a pasiv než,které jsou v rekapitulaci uvedeny <.>
<br> Majetek obce je řádně udržován a chráněn proti případnému poškození a odcizení.Závazky a pohledávky j...

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY,SVAZKY OBCÍ,REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI
<br> P Ř Í L O H A
<br> sestavena k 31.12.2016
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> Obec Pertoltice; IČO 00236331; Pertoltice 54,285 22 Pertoltice
<br> Obec nebo městská část hlavního města Prahy
<br> Okamžik sestavení: 31.1.2017 v 10:31
<br> Předmět činnosti:
<br> A.1.Informace podle § 7 odst.3 zákona
<br> Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti,nedošlo ke změně metody z důvodu ukončení
činnosti.Účetní jednotka nemá informace o XXX,že by byl porušen prrincip nepřetržitého trvání
<br> A.2.Informace podle § 7 odst.4 zákona
<br> Došlo ke změnám metody vlivem změn předpisů k účetním metodám,prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví,především
číslo 410/2009 Sb <.>,s účinností od 1.1.2016.V roce 2016 se změna metod týkjala především změn v účtování oddělené
pokladny s použitím paragrafu 6330 <.>
<br> A.3.Informace podle § 7 odst.5 zákona
<br> Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovací ceně,drobný majetek vedeme v pořizovací ceně XXXXXX B.Nákladové a výnosové
účty nejsou zaokrouhlovány,jsou uváděny v Kč na dvě desetinná místa.Z těchto položek se pak sestaví Výkaz zisku a ztrát <.>
Výsledek,tj.součet výsledku hospodaření z hlavní i hospodářské činnosti se pak přenese do Rozvahy,kde jsou sečteny do
součtových řádků.Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem
zpracovaný výkaz Rozvaha.Účetní jednotka provádí účetní odpisy.Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 <.>
Účetní jednotka provádí odpisy rovnoměrným způsobem na základě odpisového plánu.Ocenění majetku určeného k prodeji <,>
účtování na podrozvaze je XXX v případě,že se jedná o částku významnou.Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v
průběhu roku časově nerozlišuje.K časovému rozlišení dochází k 31.12.a to zálohy na elektrickou energii a to ve výši záloh <.>
Účetní jednotka nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýraznými rozdíly.Přepočet údajů o cizích měnách ne českou
měnu není stanoven,protože žádné platby v roce 2016 nebyly realizovány v cizí měně <.>
<br>
<br> BĚŽNÉ MINULÉ
<br> Ú Č E T N Í O B D O B Í
SU
<br> Číslo Název
<br> P O L O Ž K A
<br> A.4.Informace podle § 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů
<br> P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 213 518,56231 305,76
<br> 1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 33 557,0451 344,24901
<br> 2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 179 961,52179 961,52902
<br> 3.Vyřazené pohledávky 905
<br> 4.Vyřazené závazky 906
<br> 5.Ostatní majetek 909
<br> P.II.Krátk.podm.pohl.z transferů a krátk.podm.závazky z transferů 0,000,00
<br> 1.Krátk.podm.pohledávky z předfinancování transferů 911
<br> 2.Krátk.podm.závazky z předfinancování transferů 912
<br> 3.Krátk.podm.pohledávky ze zahraničních transferů 913
<br> 4.Krátk.podm.závazky ze zahraničních transferů 914
<br> 5.Ostatní krátk.podm.pohledávky z transferů 915
<br> 6.Ostatní krátk.podm.závazky z transferů 916
<br> P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0,000,00
<br> 1.Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 921
<br> 2.Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 922
<br> 3.Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp.923
<br> 4.Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp.924
<br> 5.Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův.925
<br> 6.Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův.926
<br> P.IV.Další podmíněné pohledávky 0,000,00
<br> 1.Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 931
<br> 2.Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 932
<br> 3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933
<br> 4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934
<br> 5.Krátk.podm.pohledávky ze sdílených daní 939
<br> 6.Dlouh.podmín.pohledávky ze sdílených daní 941
<br> 7.Krátkodobé podmín.pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942
<br> 8.Dlouhodobé podmín.pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943
<br> 9.Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944
<br> 10.Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945
<br> 11.Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz.947
<br> 12.Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz.948
<br> P.V.Dlouh.podm.pohl.z transferů a dlouh.podm.závazky z transferů 0,000,00
<br> 1.Dlouh.podm.pohledávky z předfinancování transferů 951
<br> 2.Dlouh.podm.závazky z předfinancování transferů 952
<br> 3.Dlouh.podm.pohledávky ze zahraničních transferů 953
<br> 4.Dlouh.podm.závazky ze zahraničních transferů 954
<br> 5.Ostatní dlouh.podm.pohledávky z transferů 955
<br> 6.Ostatní dlouh.podm.závazky z transferů 956
<br> P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0,000,00
<br> 1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961
<br> 2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962
<br> 3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963
<br> 4.Dlouhod...

V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y
<br> ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY,SVAZKY OBCÍ,REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI
<br> sestavený k 31.12.2016
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> Obec Pertoltice; IČO 00236331; Pertoltice 54,285 22 Pertoltice
<br> Právní forma: Obec nebo městská část hlavního města Prahy
<br> Okamžik sestavení: 31.1.2017 v 10:30
<br> Předmět činnosti:
<br> Název položky účet MinuléBěžné
<br> Hlavní činnost Hospodářská
činnost
<br> Hospodářská
činnost
<br> Hlavní činnost
<br> 1 2 43
<br> ÚČETNÍ OBDOBÍ
<br> A.N Á K L A D Y C E L K E M 2 974 612,65 210 370,07 2 112 033,04 1 172 686,19
<br> I.Náklady z činnosti 2 929 568,65 210 370,07 2 092 811,04 1 172 686,19
<br> 1.Spotřeba materiálu 110 361,49 12 157,39501 96 755,05 52 745,63
<br> 2.Spotřeba energie 81 985,00 7 816,00502 76 195,00 28 011,00
<br> 3.Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503
<br> 4.Prodané zboží 660 401,39 104 364,80504 765 878,22
<br> 5.Aktivace dlouhodobého majetku 506
<br> 6.Aktivace oběžného majetku 507
<br> 7.Změna stavu zásob vlastní výroby 508
<br> 8.Opravy a udržování 123 482,56 5 820,00511 72 722,50 7 311,58
<br> 9.Cestovné 10 253,00512 5 938,00
<br> 10.Náklady na reprezentaci 1 175,00513 1 389,00
<br> 11.Aktivace vnitroorganizačních služeb 516
<br> 12.Ostatní služby 441 704,97 8 045,88518 483 093,28 51 300,76
<br> 13.Mzdové náklady 928 265,00 56 776,00521 742 696,00 204 645,00
<br> 14.Zákonné sociální pojištění 211 720,00 8 469,00524 156 494,00 50 083,00
<br> 15.Jiné sociální pojištění 2 526,00525 2 349,00
<br> 16.Zákonné sociální náklady 300,00527 300,00
<br> 17.Jiné sociální náklady 528
<br> 18.Daň silniční 3 000,00531 3 000,00
<br> 19.Daň z nemovitostí 90,00532 90,00
<br> 20.Jiné daně a poplatky 2 670,00538 264,00
<br> 22.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541
<br> 23.Jiné pokuty a penále 542
<br> 24.Dary a jiná bezúplatná předání 12 335,00543 15 127,90
<br> 25.Prodaný materiál 544
<br> 26.XXXXX a škody XXX
<br> XX.Tvorba fondů XXX
<br> 28.Odpisy dlouhodobého majetku 277 124,00551 377 305,80
<br> 29.Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552
<br> 30.Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553
<br> 31.Prodané pozemky 332,50554
<br> 32.Tvorba a zúčtování rezerv 555
<br> 33.Tvorba a zúčtování opravných položek 556
<br> 34.Náklady z vyřazených pohledávek 557
<br> 35.Náklady z drobného dlouhodobého majetku 34 527,80558 49 239,00
<br> 36.Ostatní náklady z činnosti 30 314,94 3 921,00549 12 852,51 9 711,00
<br> II.Finanční náklady
<br> 1.Prodané cenné papíry a podíly 561
<br> 2.Úroky 562
<br> 3.Kurzové ztráty 563
<br> 4.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564
<br> 5.Ostatní finanční náklady 569
<br> III.Náklady na transfery 16 164,00 19 222,00
<br> 2.Náklady vybraných místních vlád.institucí na transfery 16 164,00572 19 222,00
<br> V.Daň z příjmů 28 880,00
<br> 1.Daň z příjmů 28 880,00591
<br> 2.Dodatečné odvody daně z příjmů 595
<br>
<br> Název položky účet MinuléBěžné
<br> Hlavní činnost Hospodářská
činnost
<br> Hospodářská
činnost
<br> Hlavní činnost
<br> 1 2 43
<br> ÚČETNÍ OBDOBÍ
<br> B.V Ý N O S Y C E L K E M 3 357 651,39 148 851,28 2 356 938,24 1 080 239,54
<br> I.Výnosy z činností 1 001 700,88 148 851,28 169 087,56 1 080 239,54
<br> 1.Výnosy z prodeje vlastních výrobků 20 845,50601 167 451,25
<br> 2.Výnosy z prodeje služeb 2 774,34 4 989,80602 1 765,10 5 057,57
<br> 3.Výnosy z pronájmu 37 662,01603 29 211,34
<br> 4.Výnosy z prodaného zboží 760 345,53 142 980,56604 4 793,12 907 730,72
<br> 5.Výnosy ze správních poplatků 650,00605 1 000,00
<br> 6.Výnosy z místních poplatků 109 967,00606 107 850,00
<br> 8.Jiné výnosy z vlastních výkonů 9 600,00609
<br> 9.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641
<br> 10.Jiné pokuty a penále 642
<br> 11.Výnosy z vyřazených pohledávek 643
<br> 12.Výnosy z prodeje materiálu 644
<br> 13.Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 645
<br> 14.Výnosy z prodeje dlouhodobého hmot.majetku kromě pozemků 646
<br> 15.Výnosy z prodeje pozemků 38 000,00647
<br> 16.Čerpání fondů 648
<br> 17.Ostatní výnosy z činnosti 21 856,50 880,92649 24 468,00
<br> II.Finanční výnosy 352,25 362,91
<br> 1.Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661
<br> 2.Úroky 352,25662 362,91
<br> 3.Kurzové zisky 663
<br> 4.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664
<br> 5.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 665
<br> 6.Ostatní finanční výnosy 669
<br> IV.Výnosy z transferů 176 809,00 210 601,57
<br> 2.Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů 176 809,00672 210 601,57
<br> V.Výnosy ze sdílených daní a poplatků 2 178 789,26 1 976 886,20
<br> 1.Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob 477 361,69681 402 949,53
<br> 2.Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob 416 694,76682 396 180,61
<br> 3.Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 832 809,66684 741 978,20
<br> 4.Výnosy ze sdílených spotřebních daní 685
<br> 5.Výnosy ze sdílených majetkových daní 443 388,50686 429 084,85
<br> 6.Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků 8 534,65688 6 693,01
<br> C.V Ý S L E D E K H O S P O D A Ř E N Í
<br> 1.V...

R O Z V A H A
<br> sestavená k 31.12.2016
<br> Obec Pertoltice; IČO 00236331; Pertoltice 54,285 22 Pertoltice
<br> ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY,SVAZKY OBCÍ,REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI
<br> Právní forma: Obec nebo městská část hlavního města Prahy
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> Okamžik sestavení: 31.1.2017 v 10:30
<br> Předmět činnosti:
<br> BĚŽNÉNázev položky
MINULÉ
<br> BRUTTO KOREKCE NETTO
<br> 41 2 3
<br> ÚČETNÍ OBDOBÍ
<br> SU
<br> A K T I V A C E L K E M 3 950 487,65 17 676 851,6721 627 339,32 17 967 137,20
<br> A.Stálá aktiva 3 950 487,65 13 475 892,0917 426 379,74 13 575 301,94
<br> I.Dlouhodobý nehmotný majetek 125 372,20 384,00125 756,20 3 192,00
<br> 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012
<br> 2.Software 013
<br> 3.Ocenitelná práva 014
<br> 4.Povolenky na emise a preferenční limity 015
<br> 5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 41 756,2041 756,20018
<br> 6.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 83 616,00 384,0084 000,00 3 192,00019
<br> 7.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041
<br> 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051
<br> 9.Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035
<br> II.Dlouhodobý hmotný majetek 3 825 115,45 13 085 508,0916 910 623,54 13 179 109,94
<br> 1.Pozemky 2 896 620,442 896 620,44 2 893 534,29031
<br> 2.Kulturní předměty 032
<br> 3.Stavby 2 582 584,20 9 891 827,6512 474 411,85 9 941 283,65021
<br> 4.Samostatné hmot.movité věci a soubory hmot.movitých věcí 296 287,00 297 060,00593 347,00 344 292,00022
<br> 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025
<br> 6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 946 244,25946 244,25028
<br> 7.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029
<br> 8.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042
<br> 9.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052
<br> 10.Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036
<br> III.Dlouhodobý finanční majetek 0,00 373 000,00373 000,00 373 000,00
<br> 1.Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061
<br> 2.Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062
<br> 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063
<br> 4.Dlouhodobé půjčky 067
<br> 5.Termínované vklady dlouhodobé 068
<br> 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 373 000,00373 000,00 373 000,00069
<br> 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043
<br> 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053
<br> IV.Dlouhodobé pohledávky 0,00 17 000,0017 000,00 20 000,00
<br> 1.Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 462
<br> 2.Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464
<br> 3.Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465
<br> 4.Dlouhodobé pohledávky z ručení 466
<br> 5.Ostatní dlouhodobé pohledávky 17 000,0017 000,00 20 000,00469
<br> 6.Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471
<br> B.Oběžná aktiva 0,00 4 200 959,584 200 959,58 4 391 835,26
<br> I.Zásoby 0,00 101 700,58101 700,58 95 647,42
<br> 1.Pořízení materiálu 111
<br> 2.Materiál na skladě 8 740,268 740,26 8 232,58112
<br> 3.Materiál na cestě 119
<br> 4.Nedokončená výroba 121
<br> 5.Polotovary vlastní výroby 122
<br> 6.Výrobky 123
<br> 7.Pořízení zboží 131
<br>
<br> 8.Zboží na skladě 92 960,3292 960,32 87 414,84132
<br> 9.Zboží na cestě 138
<br> 10.Ostatní zásoby 139
<br> II.Krátkodobé pohledávky 0,00 61 854,1161 854,11 567 611,03
<br> 1.Odběratelé 311
<br> 2.Směnky k inkasu 312
<br> 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313
<br> 4.Krátkodobé poskytnuté zálohy 61 360,0061 360,00 67 161,00314
<br> 5.Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315
<br> 6.Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 316
<br> 7.Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů 317
<br> 8.Pohledávky z přerozdělovaných daní 319
<br> 9.Pohledávky za zaměstnanci 335
<br> 10.Sociální zabezpečení 336
<br> 11.Zdravotní pojištění 337
<br> 12.Důchodové spoření 338
<br> 13.Daň z příjmu 341
<br> 14.Ost.daně,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 342
<br> 15.Daň z přidané hodnoty 343
<br> 16.Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce 344
<br> 17.Pohledávky za vybranými ústředními vlád.institucemi 346
<br> 18.Pohledávky za vybranými místními vlád.institucemi 348
<br> 23.Krátkodobé pohledávky z ručení 361
<br> 24.Pevné termínové operace a opce 363
<br> 25.Pohledávky z neukončených finančních operací 369
<br> 26.Pohledávky z finančního zajištění 365
<br> 27.Pohledávky z vydaných dluhopisů 367
<br> 28.Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373
<br> 29.Krátkodobé zprostředkování transferů 375
<br> 30.Náklady příštích období 381
<br> 31.Příjmy příštích období 385
<br> 32.Dohadné účty aktivní 494,11494,11 500 450,03388
<br> 33.Ostatní krátkodobé pohledávky 377
<br> III.Krátkodobý finanční majetek 0,00 4 037 404,894 037 404,89 3 728 576,81
<br> 1.Majetkové cenné papíry k obchodování 251
<br> 2.Dluhové cenné papíry k obchodování 253
<br> 3.Jiné cenné papíry 256
<br> 4.Termínované vklady krátkodobé 244
<br> 5.Jiné běžné účty 245
<br> 9.Běžný účet 241
<br> 11.Základní běžný účet územních samosprávných celků 3 935 340,893 935 340,89 3 643 549,81231
<br> 12.Běžné účty fondů územních samosprávných celků 236
<br> 15.Ceni...

I <.>
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> Ministerstvo financí F i n 2 - 12 M
<br> XXX XXXXX IČO
<br> Název a sídlo účetní jednotky
<br> sestavený k 31.12.2016 v Kč,s přesností na dvě desetinná místa
<br> : Obec Pertoltice Pertoltice 54,285 22 Pertoltice
<br> 002363312016 12
<br> ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY
<br> a
<br> Paragraf Položka Text
<br> b
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočet
po změnách
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> 1 2 3
<br> % %
<br> 0000 355 000,001111 Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a funkčních požitků 423 000,00 422 189,10118,93 99,81
<br> 0000 7 000,001112 Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.činnosti 11 200,00 11 174,89159,64 99,78
<br> 0000 40 000,001113 Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnosů 44 000,00 43 997,70109,99 99,99
<br> 0000 400 000,001121 Daň z příjmů právnických osob 388 000,00 387 814,7696,95 99,95
<br> 0000 0,001122 Daň z příjmů právnických osob za obce 28 880,00 28 880,000,00 100,00
<br> 0000 770 000,001211 Daň z přidané hodnoty 833 000,00 832 809,66108,16 99,98
<br> 0000 106 500,001340 Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy 107 320,00 107 317,00100,77 100,00
<br> 0000 2 500,001341 Poplatek ze psů 2 650,00 2 650,00106,00 100,00
<br> 0000 7 000,001351 Odvod z loterií a podobných her kromě z výher.hrac.přístro 8 700,00 8 534,65121,92 98,10
<br> 0000 1 000,001361 Správní poplatky 700,00 650,0065,00 92,86
<br> 0000 400 000,001511 Daň z nemovitých věcí 443 400,00 443 388,50110,85 100,00
<br> 0000 0,004111 Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu 17 991,00 17 991,000,00 100,00
<br> 0000 54 400,004112 Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta 55 000,00 55 000,00101,10 100,00
<br> 0000 500 000,004222 Investiční přijaté transfery od krajů 0,00 0,000,00 0,00
<br> 2 643 400,00 2 363 841,00 2 362 397,260000 * 89,37 99,94
<br> 2 643 400,00 2 363 841,00 2 362 397,26000 ** 89,37 99,94
<br> 1032 0,002111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 26 000,00 25 943,850,00 99,78
<br> 1032 200 000,002112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje 0,00 0,000,00 0,00
<br> 200 000,00 26 000,00 25 943,85Podpora ostatních produkčních činností1032 * 12,97 99,78
<br> 200 000,00 26 000,00 25 943,85Lesní hospodářství103 ** 12,97 99,78
<br> 2141 900 000,002112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje 886 700,00 886 656,0098,52 100,00
<br> 900 000,00 886 700,00 886 656,00Vnitřní obchod2141 * 98,52 100,00
<br> 900 000,00 886 700,00 886 656,00Vnitřní obchod,služby a cestovní ruch214 ** 98,52 100,00
<br> 3612 6 500,002132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 11 600,00 11 539,00177,52 99,47
<br> 6 500,00 11 600,00 11 539,00Bytové hospodářství3612 * 177,52 99,47
<br> 6 500,00 11 600,00 11 539,00Rozvoj bydlení a bytové hospodářství361 ** 177,52 99,47
<br> 3632 3 000,002111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2 600,00 2 520,0084,00 96,92
<br> 3 000,00 2 600,00 2 520,00Pohřebnictví3632 * 84,00 96,92
<br> 3639 0,002119 Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n.11 700,00 11 616,000,00 99,28
<br> 3639 25 000,002131 Příjmy z pronájmu pozemků 25 050,00 25 048,00100,19 99,99
<br> 3639 0,003111 Příjmy z prodeje pozemků 38 000,00 38 000,000,00 100,00
<br> 25 000,00 74 750,00 74 664,00Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené3639 * 298,66 99,88
<br> 28 000,00 77 350,00 77 184,00Komunální služby a územní rozvoj363 ** 275,66 99,79
<br> 3722 5 000,002112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje 0,00 0,000,00 0,00
<br> 5 000,00 0,00 0,00Sběr a svoz komunálních odpadů3722 * 0,00 0,00
<br> 3725 20 000,002324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 18 900,00 18 856,5094,28 99,77
<br> 20 000,00 18 900,00 18 856,50Využívání a zneškodňování komunálních odpadů3725 * 94,28 99,77
<br> 25 000,00 18 900,00 18 856,50Nakládání s odpady372 ** 75,43 99,77
<br> 6171 2 000,002111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1 500,00 1 496,0074,80 99,73
<br> 6171 0,002329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 3 000,00 3 000,000,00 100,00
<br> 2 000,00 4 500,00 4 496,00Činnost místní správy6171 * 224,80 99,91
<br> 2 000,00 4 500,00 4 496,00Regionální a místní správa617 ** 224,80 99,91
<br> strana 1.1
<br>
<br> a
<br> Paragraf Položka Text
<br> b
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočet
po změnách
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> 1 2 3
<br> % %
<br> 6310 1 000,002141 Příjmy z úroků (část) 400,00 352,2535,23 88,06
<br> 1 000,00 400,00 352,25Obecné příjmy a výdaje z finančních operací6310 * 35,23 88,06
<br> 1 000,00 400,00 352,25Obecné příjmy a výdaje z finančních operací631 ** 35,23 88,06
<br> 6330 0,004134 Převody z rozpočtových účtů 0,00 469 000,000,00 0,00
<br> 6330 0,004138 Převody z vlastní pokladny 0,00 240 000,000,00 0,00
<br> 0,00 0,00 709 000,00Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně6330 * 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 709 000,00Převody vlastním fondům v rozp.územní úrovně633 ** 0,00 0,00
<br> 3 805 900,00 3 389 29...

Obec Pertoltice,Pertoltice 54,285 22 Zruč nad Sázavou
<br> Účetní závěrka za rok 2016
<br> Dle zákona o účetnictví,předkládáme zastupitelstvu obce Účetní závěrku obce Pertoltice za rok 2016 <.>
Součástí účetní závěrky jsou:
Výkaz o plnění rozpočtu k 31.12.2016
Rozvaha k 31.12.2016
Výkaz zisku a ztrát k 31.12.2016
Příloha k 31.12.2016
Kopie inventarizační zprávy
Zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> Plnění rozpočtu za rok 2016
Rozpočet obce byl schválen vyrovnaný.Na straně přijmů i výdajů byl schválený rozpočet obce ve výši 3.805.900,- Kč.Schválen byl zastupitelstvem obce dne 29.12.2015.V průběhu roku byl upravován 7 rozpočtovými opatřeními a změnami rozpisu,které schvalovalo zastupitelstvo obce.Celkem se jednalo o 6 rozpočtových opatření a 1 změnu rozpisu rozpočtu <.>
Skutečnost roku 2016 byla:
na straně příjmů ve výši 4.096.424,86 Kč
na straně výdajů ve výši 3.705.855,78 Kč
Stav bankovního účtu k 1.1.2016 byl 3.643.549,81 Kč,stav tohoto účtu k 31.12.2016 byl ve výši 3.935.340,89 Kč.Jedná se o součet stavu účtu u KB Kutná Hora i ČNB Praha.Celkově došlo ke zvýšení finančních prostředků na účtu o výši 291.791,08 Kč <.>
Celkový výsledek hospodaření před zdaněním za rok 2016 byl 350.399,95 Kč.Z toho z hlavní činnosti byl výsledek hospodaření 411.918,74 Kč a z hospodářské činnosti 61.518,79 Kč /ztráta/ <.>
<br> Obec provozuje hospodářskou činnost na tyto činnosti:
Autodoprava
Přijmy z autodopravy byly ve výši 4.989,80 Kč a náklady na autodopravu činily 46.942,36 Kč.Celková ztráta z této činnosti byla 41.952,56 Kč.Náklady jsou složeny z 14.313,75 Kč za PHM
a náhradní díly,6.784,61 Kč za opravy auta,22.844 Kč mzdové náklady včetně pojištění,3.000 Kč silniční daň <.>
<br> Pohostinství
Výnosy z pohostinství za rok 2016 činily 143.861,48 Kč a náklady na nákup zboží a celý provoz pohostinství byly ve výši 163.427,71 Kč.Ztráta z této činnosti byla ve výši
19.566,23 Kč <.>
Z částky nákladů se jedná z větší části o nákup zboží ve výši 104.364,80 Kč,mzdové náklady včetně sociálního a zdravotního pojištění za organizaci 42.401,- Kč,elektrika 7.816 Kč,1.764,64 materiálové náklady a 7.081,27 Kč ostatní služby.Zde se jedná o náklady za čištění výčepního zařízení <.>
<br> Obec má veden jeden účet a tato hospodářská činnost se účtuje s použitím položky 8901 rozpočtové skladby <.>
Hospodářská činnost obce se nerozpočtuje,takže tyto činnosti se objeví ve výkazu FIN 2-12M
v rámci této položky.Rozdíl na této položce,oproti výsledku hospodaření,je ve výši DPH.Obec je plátcem DPH a tato daň z přidané hodnoty se neobjevuje na účtech účtové skupiny 6xx –Výnosy a XXX účtové skupiny Xxx – Náklady.DPH se účtuje na účtech 343 xxx – Daň z přidané hodnoty <.>
<br> Hospodaření obce v roce 2016
Příjmy
Daňové přijmy obce za rok 2016 byly 2.269.406,26 Kč.Tyto přijmy jsou přerozdělovány od Finančního úřadu podle počtu obyvatel a daň z nemovitostí podle k.ú.dle existence stavby <.>
V těchto příjmech jsou započítány i přijmy z poplatků za odstraňování odpadů ve výši 107.317 Kč,poplatek ze psů – 2.650 Kč,správní poplatky – 650 Kč.Jsou to všechny přijmy,který začínají 1XXX dle rozpočtové skladby.Dále jsou příjmem rozpočtu nedaňové přijmy.Ty tyto příjmy jsou značeny položkou rozpočtové skladby s označením 2XXX a dále jsou členěny paragrafem dle rozpočtové skladby.V naší obci to jsou: z prodeje dřeva z obecních lesů – 25.943,85 Kč,přijmy z prodeje zboží v prodejně – 886.656 Kč,přijmy z pronájmu z bytu a vodné – 13.035 Kč,přijmy z pronájmu hrobů – 2.520 Kč,přijmy z věcných břemen – 11.616 Kč,přijmy z pronájmu pozemků – 25.048 Kč,přijmy za tříděný odpad od EKO-KOMU na základě smlouvy o zpětném odběru – 18.856,50 a 3.000 Kč za prodej nepotřebného materiálu – 3.000 Kč a úroky na účtu 352,25 Kč.Celkově je to částka 987.027,60 Kč <.>
Dále obec měla v roce 2016 kapitálové přijmy ve výši 38.000 Kč.Toto je příjem z prodeje pozemku obce <.>
Přijaté transfery v roce 2016 byly ve výši 55.000 Kč od KÚSK Praha – dotace na státní správu,MF ČR prostřednictvím kraje na výdaje spojené s volbami do zastupitelstva kraje a Senátu ČR ve výši 17.991.Na transferovou položku RS se dále účtuje převod finančních prostředků do pokladny obce.Používá se položka pro převod z účtu 4134 a pro převod z vlastní pokladny 4138/z pokladny prodejny do pokladny obce/.V roce 2016 to byla částka 709.000 Kč.Tyto převody se promítají i ve výdajových položkách na číslech 5348 v té samé výši,tj.709.000 Kč <.>
Používá se paragraf RS 6330 <.>
<br> Výdaje
Běžné výdaje obce v roce 2016 byly 3.528.227,78 Kč a kapitálové výdaje 177.628 Kč.V těchto výdajích jsou:
Lesní hospodářství - 1032
Výdaje na hospodaření v obecních lesích byly celkem 173.048,05 Kč.Mzdové náklady včetně zdravotního a sociálního pojištění činí 116.010 Kč,nákup materiálu – 33.606 Kč /stromky,mazání,postřik Roundup/,PHM – 3.987 Kč,nákup služeb – 19.077,05 Kč /těžba a přibližování,vyžínání/,občerstvení - 447 Kč /při brigádě v lese/ <.>
Vnitřní obchod – prodejna - 2141
Výdaje na provoz prodejny byly 917.395,71 Kč.Náklady n...