*,f Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> %pan SZ_085154/2015/KUSK Cj.: 101899/2015/KUSK
<br> Stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> SAMOPŠE IČ: 00236403 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Samopše za rok 2015 bylo zahájeno dne 4.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: " 30.5.20165\ ' 21.9.201 5 *
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <,>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle! obce:
<br> Přezkoumání vykonali
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> — kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> Samopše Samopše 17 285 06 Sázava
<br> XXXX XXXXXXXXX Ing.XXXXXX XXXXXXXX
<br> XXXXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXX - účetní Mgr.XXXXXXXXXXXXX XXXXX — místostarostka
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Kraj ského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,*
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> ' Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrólní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 30.5.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' narok 2014-2015 Návrh rozpočtu ' na rok 2015.Doložka o zveřejnění rozpočtu v termínu 10.12.2014 - 29.12.2014 Schválený rozpočet ' na rok 2015 schválený v zastupitelstvu obce dne 29.12.2014 v členění na položky Rozpočtová opatření ' č.1 schválené zastupitelstvem obce 8.4.2015.2,3 a 4 schválená zastupitelstvem obce 3.6.2015.5 schválené zastupitelstvem obce 29.6.2015.6 schválené zastupitelstvem obce 31.8.2015.7 schválené zastupitelstvem obce 30.9.2015.8 schválené zastupitelstvem obce 2.11.2015.9 schválené zastupitelstvem obce 9.12.2015 Závěrečný účet,' za rok 2014 projednaný a schválený zastupitelstvem obce 29.6.2015 s vyjádřením "s výhradou" ' Doložka o zveřejnění závěrečného účtu v termínu 9.6.2015 - 24.6.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k31.3.2015 ze dne 15.4.2015 ' k31.8.2015 ze dne 15.9.2015 = k31.12.20215 ze dne 27.1.2016 Výkaz zisku a ztráty ' k31.8.2015 ze dne 21.9.2015 " k31.12.2015 ze dne 17.2.2016 Rozvaha ' k3l.8.2015 ze dne 21.9.2015.k3l.12.2015 ze dne 17.2.2016 Příloha rozvahy ' k 30.6.2015 ze dne 20.7.2015 " k31.12.2015 ze dne 17.2.2016 “Hlavní kniha _ ' analytická předvaha za období 08/2015 ze dne 21.9.2015 ' analytická předvaha za období 12/2015 ze dne 30.5.2016 Kniha došlých faktur ' k 14.9.2015 Kniha odeslaných faktur ' k 20.8.2015 Faktura ' dodavatelské faktury č.: 50017 - 50104,50121 — 50157 ' odběratelské faktury...