«ucs»«Přezkoumání»
«DeleteField»
2.2.2017
«DeleteField»
«Úkoly_seznam»
«Úkol_přezkoumání»«Skutečný_termín»«Úkol_přezkoumání»
«Úkoly_seznam»«Přezkoumání_orgánem»«Přezkoumání»
na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
Místo provedení přezkoumání: «Přezkoumání»«Územní_celek»«DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma» «DeleteField»Mezilečí«DeleteField»«Nazev»«Územní_celek»«Přezkoumání»
«Přezkoumání»«Územní_celek»«Adresa»«DeleteField»Mezilečí«DeleteField»«Ulice» «DeleteField»77«DeleteField»«Domovní_číslo»
«DeleteField»552 05«DeleteField»«PSČ» «DeleteField»Hořičky«DeleteField»«Pošta»«Adresa»«Územní_celek»«Přezkoumání»
«Přezkoumání»«Územní_celek»
«DeleteField»
kontroloři:
«DeleteField»
«Kontrolní_skupina»
Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne «Kontrolor_pověřený_řízením»«Kontakty»«DeleteField»23.6.2016«DeleteField»«Www_prezentace»«Kontakty»«Kontrolor_pověřený_řízením»
Předmět přezkoumání:
Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
A.Přezkoumané písemnosti
«Úkol_přezkoumání»
«Přezkoumané_písemnosti_úkolů»
«DeleteField»
ČNB,výpisy č.11 - 12,19 - 20
Darovací smlouvy
Obec poskytla finanční dary - např.3 000,- Kč Přátelům českého a moravského folkloru Hořičky - Křižanov o.s.a 1 000,- Kč Sdružení zdravotně postižených.Darovací smlouvy byly předloženy <.>
Dokumentace k veřejným zakázkám
Obec má Směrnici pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu (platnost od 27.2.2014) a v souladu s ní byl vybrán dodavatel na opravu fasády budovy obecního úřadu a to firma XXXXXXXX XXXXXXX,Červená Hora XX.Schváleno zastupitelstvem dne XX.5.2016.Byla předložena faktura v hodnotě 78 408,- Kč včetně DPH <.>
Inventurní soupis majetku a závazků
Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016 dle předloženého plánu inventur.Z provedené inventarizace byla dne 25.1.2017 vyhotovena závěrečná zpráva s tím,že nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.Protokoly o zařazení a vyřazení majetku byly předloženy <.>
Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
Návrh rozpočtu
Návrh rozpočtu obce na rok 2016 byl vhodným způsobem zveřejněn na úřední desce i elektronicky po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu obce od 13.1.2016 <.>
Odměňování členů zastupitelstva
Odměny zastupitelů jsou stanoveny i vypláceny v souladu s Nařízením vlády č.37/2003 Sb <.>
Pokladní doklad
Pokladní kniha (deník)
Pokladní doklady za měsíc červen a říjen mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí <.>
Pravidla rozpočtového provizoria
Příloha rozvahy
Rozpočtová opatření
Úpravy rozpočtu byly provedeny rozpočtovými změnami č.1 - 6 schválenými starostou na základě pravomoci dle Směrnice k rozpočtovému hospodaření s účinností od 15.9.2011 <.>
Rozpočtový výhled
Obec má sestaven rozpočtový výhled do roku 2019.Schváleno v zastuptelstvu 6.1.2016 <.>
Rozvaha
Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace proúčtované na účtu 403 jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy.Na účtu 401 nebyly v roce 2016 žádné pohyby.Peněžní fondy nemá obec zřízeny <.>
Schválený rozpočet
Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet obce na rok 2016 dne 24.2.2016.Rozpočet byl schválen jako schodkový ve výši příjmů 1 712 590,- Kč,výdajů 1 956 300,- Kč s dofinancováním přebytkem z minulých let ve výši 243 710,- Kč <.>
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
UZ 98 193 - poskytnutá dotace na volby do zastupitelstev krajů ve výši 21 000,- Kč,vyčerpáno 8 687,- Kč (na účtu 672),vratka činí 12 313,- Kč (na účtu 374) <.>
Účetní doklad
Byly kontrolovány účetní doklady za období červen a říjen.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby <.>
Vnitřní předpis a směrnice
Vnitřní kontrolní systém je zabezpečován Směrnicí o finanční kontrole s účinností od 3.2.2016 <.>
Dále byly předloženy níže uvedené směrnice:
- Odpisový plán s účinností od 1.1.2015
- Směrnice o inventarizaci s platností od 1.11.2011
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
Byl předložen Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31.12.2016 <.>
Výkaz zisku a ztráty
Kontrolován byl výkaz k 31.12.2016 (před závěrečnými zápisy)....

Krajský úřad Královéhradeckého kraje
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br> ČJ: «Dokument»«Spisová_značka»«Dokument»
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
«Přezkoumání»
<br> MERGEFIELD Územní_celek \* MERGEFORMAT DS:UC#ST:1# «Územní_celek»«DeleteField»obce«DeleteField»«Právní_forma_2._pád» «DeleteField»Mezilečí«DeleteField»«Nazev»,IČ: «DeleteField»00654019«DeleteField»«IC»
<br> MERGEFIELD Územní_celek \* MERGEFORMAT DS:UC#ST:0# «Územní_celek»
za rok «DeleteField»2016«DeleteField»«Rok»
«Přezkoumání»
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: «Přezkoumání»
<br> MERGEFIELD Přezkoumání_orgánem \* MERGEFORMAT DS:PrezkoumaniOrganem#ST:1# «Přezkoumání_orgánem»
«DeleteField»
· 2.2.2017
«DeleteField»
«Úkoly_seznam»
· «Úkol_přezkoumání»
<br> MERGEFIELD Skutečný_termín \* MERGEFORMAT DS:AkcePrezkoumani#DI:SkutecnyTermin#«Skutečný_termín»
<br> MERGEFIELD Úkol_přezkoumání \* MERGEFORMAT DS:AkcePrezkoumani#ST:0#«Úkol_přezkoumání»
«Úkoly_seznam»
<br> MERGEFIELD Přezkoumání_orgánem \* MERGEFORMAT DS:PrezkoumaniOrganem#ST:0# «Přezkoumání_orgánem»
<br> MERGEFIELD Přezkoumání \* MERGEFORMAT DS:Prezkoumani#ST:0# «Přezkoumání»
na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
«Přezkoumání»
<br> MERGEFIELD Územní_celek \* MERGEFORMAT DS:UC#ST:1# «Územní_celek»«DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma» «DeleteField»Mezilečí«DeleteField»«Nazev»«Územní_celek»
<br> MERGEFIELD Přezkoumání \* MERGEFORMAT DS:Prezkoumani#ST:0# «Přezkoumání»
«Přezkoumání»
<br> MERGEFIELD Územní_celek \* MERGEFORMAT DS:UC#ST:1# «Územní_celek»
<br> MERGEFIELD Adresa \* MERGEFORMAT DS:Adresa#ST:1# «Adresa»«DeleteField»Mezilečí«DeleteField»«Ulice» «DeleteField»77«DeleteField»«Domovní_číslo»
«DeleteField»552 05«DeleteField»«PSČ» «DeleteField»Hořičky«DeleteField»«Pošta»
<br> MERGEFIELD Adresa \* MERGEFORMAT DS:Adresa#ST:0# «Adresa»
<br> MERGEFIELD Územní_celek \* MERGEFORMAT DS:UC#ST:0# «Územní_celek»
<br> MERGEFIELD Přezkoumání \* MERGEFORMAT DS:Prezkoumani#ST:0# «Přezkoumání»
«Přezkoumání»
<br> MERGEFIELD Územní_celek \* MERGEFORMAT DS:UC#ST:1# «Územní_celek»
Zástupci za «DeleteField»obec«DeleteField»«Právní_forma»:
<br> «DeleteField»
· Ing.XXXXXXXX XXXXXX - starosta
<br> · Ing.XXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> «DeleteField»
«Zastupcí_územního_celku_seznam»
· «Zastupce»
<br> MERGEFIELD Plné_jméno \* MERGEFORMAT DS:Zastupce#DI:FullName# «Plné_jméno» - «Funkce»
<br> MERGEFIELD Zastupce \* MERGEFORMAT DS:Zastupce#ST:0# «Zastupce»
«Zastupcí_územního_celku_seznam»
«Územní_celek»
<br> MERGEFIELD Přezkoumání \* MERGEFORMAT DS:Prezkoumani#ST:0# «Přezkoumání»
Přezkoumání vykonali:
· kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
«Kontrolor_pověřený_řízením»«DeleteField»Naďa Naglová«DeleteField»«Celé_jméno»
<br> MERGEFIELD Kontrolor_pověřený_řízením \* MERGEFORMAT DS:KontrolorPoverenyRizenim#ST:0# «Kontrolor_pověřený_řízením»
· kontroloři:
«DeleteField»
XXXXX XXXXXXX
<br> «DeleteField»
«Kontrolní_skupina»
«Kontrolor»
<br> MERGEFIELD Celé_jméno \* MERGEFORMAT DS:Kontrolor#DI:CeleJmeno#«Celé_jméno»
<br> MERGEFIELD Kontrolor \* MERGEFORMAT DS:Kontrolor#ST:0# «Kontrolor»
«Kontrolní_skupina»
Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne «Kontrolor_pověřený_řízením»
<br> MERGEFIELD Kontakty \* MERGEFORMAT DS:Kontakty#ST:1#«Kontakty»«DeleteField»23.6.2016«DeleteField»«Www_prezentace»«Kontakty»
<br> MERGEFIELD Kontrolor_pověřený_řízením \* MERGEFORMAT DS:KontrolorPoverenyRizenim#ST:0#«Kontrolor_pověřený_řízením»
Předmět přezkoumání:
Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření «Přezkoumání»
<br> MERGEFIELD Územní_celek \* MERGEFORMAT DS:UC#ST:1# «Územní_celek»«DeleteField»obce«DeleteField»«Právní_forma_2._pád» «DeleteField»Mezilečí«DeleteField»«Nazev»
<br> MERGEFIELD Územní_celek \* MERGEFORMAT DS:UC#ST:0# «Územní_celek»
<br> MERGEFIELD Přezkoumání \* MERGEFORMAT DS:Prezkoumani#ST:0# «Přezkoumání» byly přezkoumány následující písemnosti:
«Úkol_přezkoumání»
«Přezkoumané_písemnosti_úkolů»
«DeleteField»
Bankovní výpis
Komerční banka,výpisy č.53 - 63 a 93 - 101
<br> ČNB,výpisy č.11 - 12,19 - 20
<br> Darovací smlouvy
Obec poskytla finanční dary - např.3 000,- Kč Přátelům českého a moravského folkloru Hořičky - Křižanov o.s.a 1 000,- Kč Sdružení zdravotně postižených.Darovací smlouvy byly předloženy <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
Obec má Směrnici pro zadáván...