Kra'sk' úřad Středočeského kra'e ODBOR FINANČNÍ KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spZn: SZ_054784/2012/KUSK Stejnopis č.Z/ Cj.: 005844/2013/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> oso SVAZEK OBCÍ MIKROREGIONU
<br> KOUŘIMSKO IČ: 70566143 za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 8.11.2012 ' 13.3.2013
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Mírové nám.145 281 61 Kouřim
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři: Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX
<br> Zástupci DSO: XXXXXXXXX XXXXXXX - předseda svazku
<br> XXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením & 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem,přezkoumávané období r.2012 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2011 - 2013 schválený na zasedání SO Mikroregionu Kouřimsko dne 15.12.2009 Návrh rozpočtu ' zveřejněno od 22.11.2011 do 10.12.2011 (doloženo zveřejnění ve všech členských obcích) Schválený rozpočet na rok 2012 schválený na jednání SO mikroregionu dne 7.12.2011 jako schodkový,Rozpočtová opatření ' č.1 schválené dne 26.6.2012 ' č.2 schválené dne 2.10.2012 ' č.3 schválené dne 15.1.2013 Závěrečný účet ' za rok 2012 schválený na jednání SO mikroregionu dne 26.6.2012 s vyjádřením "bez výhrad" ' zveřejněn od 30.5.2012 do 4.7.2012 (doloženo zveřejnění ve všech členských obcích) ' schodek bude kryt hospodařením z minulých let Bankovní výpis ' výpisy týkající se základního běžného účtu č.19 - 7161570217 vedeného u Komerční banky a.s <.>,a to bankovní výpisy: č.5 ze dne 7.5.2012 až č.9 ze dne 6.9.2012 - výpisy jsou elektronické měsíční Kniha došlých faktur ' za rok 2012 Faktura ' došlá č.7 až č.16 Účetní doklad ' k základnímu běžnému účtu č.010035 až č.010069 Rozvaha ' sestavená ke dni 30.9.2012 a ke dni 31.12.2012 Příloha rozvahy ' sestavená ke dni 31.10.2012 a ke dni 31:12:2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestavený ke dni 30.9.2012 a ke dni 31.12.2012 Hlavní kniha ' ' za období 9/2012 a 12/2012 Výkaz zisku a ztráty ' sestavený ke dni 30.9.2012 a ke dni 31.12.2012 Inventurní soupis majetku a závazků ' Plán inventur ze dne 11.12.2012 ' Protokol o proškolení inventarizační komise ze dne 14.12.2012 ' lnventurní soupisy ke dni 31.12.2012 ' Inventarizační zpráva ze dne 31.1.2013 Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí ' ze dne 7.12.2011 (schválení rozpočtu ),ze dne 16.1.2012,21.2.2012,26.6.2012,2.10.2012,11.12.2012 a 15.1.2013 (schválení rozpočtového opatření) - nepřezkoumáváno,použito podpůrně
<br> Vnitřní předpis a směrnice ' Předložené směrnice platné pro rok 2012: Účetní směrnice ze dne 11.11 2008 Směrnice k provádění inventarizace ze dne 7.12.2012
<br> V kontrolovaném období DSO Svazek obcí mikroregionu Kouřimsko,dle prohlášení předsedy svazku,nehospodařil s majetkem státu,neručil svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,nezastavil movitý a nemovitý majetek,neuzavřel kupní,směnnou,darovací,nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlouvu o přijetí úvěru,půjčky,smlouvu o poskytnutí úvěru,půjčky,smlouvu o přijetí veřejné podpory (dotace),smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace),smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku,smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení,nekoupil ani
<br> neprodal cenné papíry,obligace,neuskutečnil majetkové vklady,neprovozoval hospodářskou (podnikatelskou) činnost <.>
<br> B.Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí mikroregionu Kouřimsko :
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> D) Závěr Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí mikroregionu Kouřimsko za rok 2012 podle & 2 á © 3 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.(ělO odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> Upozornění na rizika dle & 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění: Neuvádí se <.>
<br> Podíly dle & 10 odst.4 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,00 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,00 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář:
<br> Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč.Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč <.>
<br> DSO Svazek obcí mikroregionu Kouřimsko 13.3.2013
<br> ' * KRAJSKÝ ÚŘAD © Pedplsy kontroloru: STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly 150 21 Praha 5,Zborovská 11
<br> Bc.XXXX XXXXXXXXXX kontrolor pověř ný řízením přezkoumá...