KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE ? Odbor ekonomický — oddělení metodiky & kontroly
<br> Svan: CJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Tuř,IC: 00272256 za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 22.11.2012 - 18.4.2013
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Tuř Tuř 13 506 01 Jičín Zástupci za Obec: - XXXXXX XXXXX — Starosta
<br> - XXXXX XXXXXXXXX - Pokladní
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti: - dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími flnanční hospodaření ÚSC,- souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,- dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,- věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> XXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři: Věra Gilková Pivovarské nám.XXXX tel.: 737 999 877 c—mail: shrivnakova ©kr-kralovehradecky.cz
<br> 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova©kr-kral0vehradecky.cz
<br> ]
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Obec Tuř — byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2012 byl před schválením vhodným způsobem po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední desce obce od 14.2.do 28.2.2012 a na elektronické desce obce od 14.2.2012 do dnešní doby <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Do doby schválení rozpočtu se řídilo rozpočtové hospodaření pravidly rozpočtového provizoria schválenými ZO dne 27.12.2011 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními schválenými v zastupitelstvu obce dne 3.7 <.>,16.10 <.>,28.12.2012 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2012 až 2015 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2012 byl schválen ZO dne 27.3.2012 jako schodkový ve výši příjmů Kč 1.896.030,-— a ve výši výdajů Kč 3.728.530,——.Schodek rozpočtového hospodaření ve výši Kč 1.832.500,-— je kryt zůstatkem z minulých let <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2011 byl sestaven,projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 7.6.2012.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn na úřední desce obce od 22.5.do 7.6.2012 a na elektronické desce obce od 22.5.2012 do dnešní doby <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Obec vede běžný účet u CS <.>
<br> Evidence majetku
<br> Majetek obce je veden na počítači a je roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice v souladu s platnou účetní osnovou <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2012.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha pohledávek a závazků
<br> Došlé a vydané faktury jsou evidovány v knihách <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až říjen 2012,dle výplatních listin,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za měsíc červen a říjen 2012 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně účtováno <.>
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha za měsíc prosinec 2012 je sestavena <.>
<br> Závěrka k 31.12.2012 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3-02) se stavy majetku <,>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 737 999 877 601 375 641
<br> e—mail: shrivnakova ©kr-kralovehradecky.cz vgilkova©kr—kralovehradecky.cz
<br> 2
<br> pohledávek a závazků,dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Výsledek hospodaření běžného účetního období na účtu 493 vykazuje po zdanění ztrátu ve výši Kč 176.401,57 <.>
<br> Účetní doklad
<br> Byly kontrolovány účetní doklady za měsíc červen a říjen 2012 <.>
<br> Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Výkaz pro hodn...