Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJI 300221201? KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kyjov
<br> se sídlem Kyjov 17,580 01 Havlíčkův Brod 1,lČO: 00579921 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 17.října 2016 podle © 5 odst.3 zákona č.420/2004Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.listopadu 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 20.dubna 2017 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu sš4zákona opřezkoumáváni hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu % 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných kpřezkoumání dne 20.dubna 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Kyjov Kwov17 580 01 Havlíčkův Brod 1
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXX XXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX__XX - kontrolor: lng.XXXXX XXXXXXXXXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložili: XXXXXXX XXXXXXXXX,DiS.- starostka
<br> XXXXXX XXXXXX - účetní- účetní firma
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434.e-mail: posta©kr-vysocina.cz,internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749.ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Kyjov nebyly zjištěny chyby a nedostatky s výjimkou nedostatku zjištěného při dílčím přezkoumání,který nebyl napraven je uveden v části C zprávy <.>
<br> _B.Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Kyjov byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled — rok 2017 - 2019 sestaven a projednán 20 č.11 jednání dne 1.2.2016 Závěrečný účet - XXX XXXX návrh Závěrečného účtu včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce zveřejněn na kamenně úřední desce i na webové stránce obce Kyjov ve dnech 31.5.2016 — 15.6.2016,schválen 20 č.15 jednání dne 15.6.2016 s výrokem - s výhradou
<br> Návrh rozpočtu — rok 2016 zveřejněn na kamenně úřední desce i na webové stránce obce Kyjov ve dnech 12.10.2015 - 23.11.2015
<br> Rozpočtová opatření — rok 2016 č.1 schváleno starostkou obce dne 1.4.2016,č.2 schváleno starostkou obce dne 1.5.2016,č.3 schváleno starostkou obce dne 1.6.2016,č.4 schváleno starostkou obce dne 1.8.2016,č.5 schváleno starostkou obce dne 1.9.2016,č.6 schváleno starostkou obce 1.10.2016
<br> Schválený rozpočet- rok 2016 schválen 20 č.9 jednání dne 23.11.2015
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.10.2016
<br> Pokladní doklady — měsíc XXXXX XXX XXXX (souhrnný příjmový doklad č.XX ze dne XX.4.2016),měsíc říjen rok 2016 (příjmový a výdajový doklad č.210 — 218)
<br> Faktura - fa.č- 09/2016 - "Provedeně zednické práce při stavbě krbu" vystavena dne 5.9.2016 ve výši 113 060 Kč - úhrada ve výši 50 000 Kč dne 19.7.2016,úhrada ve výši 63 060 Kč dne 8.9.2016
<br> Kniha odeslaných faktur- předložena podle stavu ke dni 31.10.2016 (fa.č.1 - 4)
<br> Účtový rozvrh - předložen měsíc leden — říjen rok 2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.10.2016
<br> Rozvaha — sestavena ke dni 31.10.2016
<br> Účetní doklady - měsíc říjen rok 2016 (bankovní výpis ze dne 7.10.2016,ze dne 21.10.2016)
<br> Účetnictví ostatní - předložen odpisový plán rok 2016
<br> Kniha došlých faktur - předložena podle stavu ke dni 31.10.2016 (fa.č.1 - 122)
<br> Mzdová agenda - předpisy mezd měsíc říjen rok 2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva - měsíc říjen rok 2016
<br> Evidence majetku - předloženy přírůstky a úbytky ke dni 31.10.2016
<br> Pokladní kniha - předložena podle stavu ke dni 31.10.2016
<br> Účetní deník - předložen měsíc leden - říjen rok 2016
<br> Hlavní kniha - předložená měsíc leden — říjen rok 2016
<br> Výkaz zisku a ztráty — sestaven ke dni 31.10.2016 „ Bankovní výpisy — předloženy podle stavu ke dni 31.10.2016 (KB,a.s <.>,ČSOB,a.s <.>,CNB) Evidence poplatků - předložená podle stavu ke dni 31.10.2016 (poplatek za provozování systému likvidace komunálního odpadu,poplatek ze psů)
<br> Smlouvy o věcných břemenech - "Smlouva — o budoucí smlouvě o zřízení služebnosti" p.č.595/5 ze dne 31.10.2016 - schválena 20 č.18 jednání dne 20.10.2016
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě) - "Smlouva - nákup pozemku" p.č.52 ve výši 540 Kč ze dne 3.2.2016 — schváleno 20 č.3 jednání dne 28.2.2015
<br> Darovací smlouvy — "Smlouva - Finanční hotovost" ve výši 3 000 Kč ze dne 18.7.2016 - úhrada dne 18.7.2016,"Smlouva - Finanční hotovost" ve výši 3 000...