Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 'i'"
<br> Č.j.: KUJI 31623/2015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Meziříčko
<br> se sídlem Meziříčko 4,588 27 Jamné u Jihlavy,IČO: 00373818 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 20.října 2014 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.listopadu 2014 jako dílčí přezkoumání a dne 12.května 2015 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu s54zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných kpřezkoumání dne 12.května 2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Meziříčko Meziříčko 4 588 27 Jamné u Jihlavy
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXXXX - XXXXXXXX XXX XXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzovaní jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707.fax: 564 602 434,e—mail: posta©kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz lČO: 70890749.ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Meziříčko nebyly zjištěny chyby a nedostatky s výjimkou nedostatku zjištěného při dílčím přezkoumání,který nebyl napraven a je uveden v části C zprávy <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Meziříčko byly využity následující písemnosti:
<br> Závěrečný účet — obce Meziříčko za rok 2013 schválen zastupitelstvem obce "bez výhrad" dne 18.6.2014,návrh závěrečného účtu zveřejněn na úřední desce a elektronické úřední desce od 26.5.2014 do 16.6.2014
<br> Učetní závěrka obce Meziříčko za rok 2013 schválena zastupitelstvem obce dne 18.6.2014 Pokladní kniha - za měsíc březen a září 2014
<br> Účetní doklady — za měsíc září 2014 k bankovnímu účtu vedeného u Komerční banky,a.s <.>,(číslo výpisu 9)
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — sestaven k 30.9.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 30.9.2014
<br> Příloha rozvahy - sestavena k 30.9.2014
<br> Rozvaha - sestavena k 30.9.2014
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelon dotacím - Vyúčtování výdajů na volby do Evropského parlamentu ze dne 16.6.2014
<br> Smlouva o zřízení věcného břemene č.: Jl 014330023666/001 ze dne 8.6.2014,schválena zastupitelstvem obce dne 26.3.2014 (oprávněný E.ON Česká republika,s.r.o.)
<br> Darovací smlouva ze dne 14.5.2014 (linanční dar ve výši 21 919.- Kč městysu Měřín na modernizaci počítačového vybavení tříd ZŠ Měřín),schváleno zastupitelstvem obce dne 7.5.2014
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - konaného dne 30.12.2013,26.2.2014,26.3.2014,7.5.2014,18.6.2014 a 2.9.2014
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - č.1 až č.3 schválena starostou obce
<br> lnventumí soupisy majetku a závazků - sestaveny k 31.12.2014,inventarizační zpráva ze dne 31.1.2015,plán inventur ze dne 1.12.2014
<br> Smlouvy o převodu majetku - Smlouva o bezúplatném převodu vlastnického práva k nemovité věci č.UZSVMIBJI16096/2014-BJIM s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 18.12.2014 (nabytí pozemku schváleno zastupitelstvem obce dne 2.12.2013)
<br> ze dne 8.12.2014
<br> Faktura č.00010 vystavena dne 21.3.2014 na částku 43 227,— Kč a uhrazena dne 31.3.2014
<br> Faktura č.00034 vystavena dne 5.11.2014 na částku 138 273,— Kč a uhrazena dne 18.11.2014
<br> Kniha došlých faktur — za měsíc prosinec 2014 (faktura č.120 až 130)
<br> Pokladní kniha — za měsíc listopad 2014
<br> Pokladní doklady - za měsíc listopad 2014 (doklad č.128 až 136)
<br> Učetní doklady - za měsíc prosinec 2014 (výpis č.12 Komerční banka,a.s.)
<br> Bankovní výpisy — k běžným účtům k 31.12.2014
<br> výdaje 43 227,- Kč či 5 6171 — Činnost místní správy,položka 5171 — Opravy a udržování: upravený rozpočet 1 000 000,- Kč,skutečné výdaje 1 166 512,00 Kč <.>
<br> napraveno Ve Vykazu leku a ztraty sestaveném k 30 9 2014 byla na nakladovem učtu 558 — Naklady z drobného dlouhodobého majetku vykázána částka 32 788,- Kč,správně však měla být
<br> zaúčtována pouze částka 6 620,- Kč.Zbývající část poňzeného majetku byla pod hranici 3 000 Kč (v souladu s vnitřní směrnicí zaúčtována na podrozvahový účet 902 — Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek) a ve Výkazu zisku a ztráty tak měla být zaúčtována na nákladový účet 50...