a Kraiský úřad středočeského kraie Zborovská 1 l 150 2l Praha 5 SpZn: 52_085787 /201 3/KUSK Cj: 17503 0/2013/KUSK stejnopis č <.>,Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce BEZDĚKoV PoD TŘEMŠÍNBirr |Č: oo498629 za rok 2013 Přezkoumání se uskuÍečnilo dne:.14.3.2014 na základě zákona č 42012004 sb'' o přezkoumáváni hospodařeni územnich samospíávných celků a dobrovolných svazků obci' Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Bezděkov pod Třemšinem 3 262 42 Rožmitál p' Třemšinem Přezkoumání rykonaIi: - kontroloÍ pověř€ný řizením přezkoumáni: Ing.XXXXX XXXXXXX.kontroloři: Zástupci obce: Předmět přezkoumáni je vymezen ustanovenim $ 2 zák' č.420/2004 sb <.>,o přezkorrmáni hospodařeni územních samosprávných ce|ků a dobrovolných svazků obci' Přezkoumání bylo rykonáno qýběrovým způsobem,přezkoumávané období r.2013.Ing.\4adimír XXXXX XXX XXXXX - staíosta XXXXX XXXXXXX.mistostarostka Jitka Neč€sa|ová.účetni A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled l sestavený na období201'2 -2ol.4 Návrh rozpočtu.zveřejněn v období od 7.|2'20|2 do 27 '|2'20|2 sčhválený rozpočet.zastupitelstvem obce d'ne 27 '12'20|2 jako vyrovnaný v odvětvovém č|enění podle rozpočtové skladby Rozpočtová opatření.č.l schválené zastupitelstvem obce dne28'2.2013,č' 2 schválené zastupitelstvem obce dne 30'5.2013,č' 3 schválené zastupitelstvem obc€ dne 15'8'2013,ě' 4 schválené zastupite|slvem obce dne 28.ll.20l3,č' 5 schválené zastupitelstvem obce dne 26.t2.20t3 Závěrečný účet.schválen zastupitelstvem obce dne 30.5.2013' včetně zprávy o výs|edku přezkoumáni hospodaření obce za rok 2012,vyjádřenim souhlasu a to.'bez \.ýhrad.<.> výkaz pro hodnocení p|nění rozpočtu.FIN 2-12 sestaven k 31.12.2013 výkaz zisku 8 ztráty.sestaven k 31.12.2013 Rozvaha.sestavena k 31.12.2013 Příloha rozvahy.sesravena k 31.12.201i Účtowy rozvrh.sesÍaven pro rok 2013 Il|avní kniha.sestavena za obdobi I - 12/20]'3 (ýWžita dle potřeby) KÍtiha doš|ých faktuř.sestavená k | - |2l20I3 Kíiha odesl8ných faktur.za obdobiod l - 12/2013 Faktura ' přijaté faktury č' l00.1l8 Bankovní výpis.účtu č.94-l08l52|.!|0.1|0' č.21.účtu č.l700l2ló84/0600,č,|2.účtu č' l0006- l700|21684/0600,č' )'2 Účetni dok|ad.č.050100 - 050118,010103 - 010106' 2ól134 - 261156,099019.099023,000148 - 000153,040012,031517 Pok|adní kniha (deník).za obdobi 12/2013 Pok]adní dok|ad.přijmové a výdajoýé č I34-145 Evidence majetku ' vedena v programu Fenix InventuÍní soupis majetku a záyazků.lnventarizačni zpIáva ze dne 25 ' l '2014.Plán jnventur včetně j nrenovánj a proško]ení inveotaÍizační komise ze dne 3' l2'2013.InvenluÍní soupis konečných Zustatků účtů k 3 1' ] 2 20 1 3 ze dne 25,1'20 14.]nventurní soupisy fyzické a dokladové inventury prokazujíci provedenj inventalizace za Íok2a13.<.> výpis z katastru nemovitosti prokazujici stav evidovaný k datu']1 ]2 2013 Učetnictýí ostatní.účetni odpisy za rok 201] Smlour1 o převoclu majetku (koupě' prodej' směna' převod) ' Kupni smlouva ze dne 23'5'2013 uzavřená mezi obcí Bezděkov pod Třemšinem jako prodávajícinr a R.K jako kupu.jicim na proclej pozemku parc'č' 1]54/20 (výněra 95nr2)' zastlrpitelstvem obce byl prodej schváIen dne 2.1.12 2012.Kupní smlouva ze dne,<,> l 62013 uzavřená mezi obci Bezděkov pod Třemšinenr jako prodávajicim a Nl M jako kupujicim na prodej pozemku parc č 1166/9.zastupitelstvem obce by1 prodej schválen dne 2l '2 2013 Zveřejněné zárněry o nakládání s majetkem.ZáměÍ na prodej pozemku parc č' 1354/20 (výměÍa 95n2) byl zveřejněn od 6'12 '2o|2 dÓ 22 \2 2012.Záměr na prodej pozemku parc'č.1166/9bylzveřejněnod2 ]02009do2l i0'2009 lnformace o přijatých opati.enich (zák.420/2004 sb,<,> 320/2001 sb.' apod').zas1ané Krajskému úřadu středočeského kraje po schváleni závěÍečného účtu obce Zápisy z jednání zastupile|slr'a včelně usneseni.ze dne 26 '12 2012.28,2,2013,3 0 5 '2013 ' l5 8.20 l3 ' 28.l1 20 l3,26 12 2013 (použi to podpůrně) v kontro]ovaném období obec Bezděkov pod Třemšínem,dle pÍohlášeni starosty obce,nehospodaiila s majetkem státu,neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob' nezastavila movitý a nemovitý ma,jetek" neuzavřela směnnou smloulu a smlouw o výpůjčce týkajici se nemovitého majetku,smloulal o přijeti ťlvě.u,pťijčky' sm1our,<,> u o posky1nuti itvěru.půjčky.smlouvu o převzetí d]uhll nebo ručitelského závazku' smlouw o přistoupeni k závazku a smlor.tvLr o sdružení' nekoupi1a ani neprodala cenné papiry,obIigace,neLlskutečnila majetkové vkiady' nepÍovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost' usl.<.> utečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (s 12 odst,3 zák,č 137/2006 Sb ) B.zjištěnÍ z přezkoumání Při přezkounání hospodařeni obce Bezděkov pod Třemšinerl Neby|y zjištěny chyby a nedostalky' c.PInění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) rrři dílčím rrřezkoumání Dílčí ořezkoumáni nebvlo vvkonáno.L b) nři nřezkoumání hospodaření za předchozí rokv Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy:.vyhláška č.41012009 sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/199l sb.' o účetnictví,ve zně...