Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly v.v _ \ Zizkova 57,587 33 Jihlava 0112150th Dr.—"SLA INTER uttT'._ „
<br> ' Stejnopis c.: VHVELc—ko '.213 ma
<br> SUA/“FO „_ C.j.: KUJI 4284/2016 KO
<br> 903330 „,;/„ot
<br> MŠMUSČ/všť č-1,<,> „,<,>,„,Zprava o vysledku prezkoumani hospodareni
<br> obce Horní Heřmanice
<br> se sídlem Horní Heřmanice 13,675 O5 Rudíkov,IČO: 00376965 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 12.listopadu 2015 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.prosince 2015 jako dílčí přezkoumání a 9.února 2016 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu sš4zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 9.února 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Horní Heřmanice Horní Heřmanice 13 675 05 Rudíkov
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> - kontrolor: XXXXXX XXXXXXXXXXX pověření čislo XXXXX X
<br> Podklady předložili: XXXXXXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hbspodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Horní Heřmanice nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> B.Písemnosti vvužitě při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Horní Heřmanice byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - č.1 - 6 schváleno starostou obce dne 31.3 <.>,30.4 <.>,1.5 <.>,1.6 <.>,1.8.a 1.9.2015
<br> Závěrečný účet - za rok 2014 byl schválen zastupitelstvem obce dne 12.5.2015,návrh závěrečný účet zveřejněn od 20.4.- 12.5.2015 (úřední deska,dálkový přístup)
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2015 byl zveřejněn od 7.12.2014 - 29.12.2014 (úřední deska,dálkový přístup)
<br> Schválený rozpočet - na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem obce dne 29.12.2014 Evidence majetku - k 31.10.2015 - obraty majetku
<br> Učetní doklady — za září a srpen 2015
<br> Pokladní doklady - PPD a VPD č.113 - 160 za období 7- 10/2015
<br> Příloha rozvahy - k 31.10.2015
<br> Bankovní výpisy - k 31.10.2015
<br> Kniha odeslaných faktur - k 31.10.2015
<br> Rozvaha - k 31.10.2015
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.10.2015
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mezd za období 10/2015
<br> Kniha došlých faktur — k 31.10.2015
<br> Pokladní kniha - k 31.10.2015
<br> Hlavní kniha - za období 10/2015
<br> Smlouvy o převodu majetku — Kupní smlouva ze dne 10.7.2015,návrh na vklad ze dne 24.8.2015,právní účinky zápisu ke dni 24.8.2015,záměr prodeje zveřejněn od 11.3.— 27.3.2015,schváleno zastupitelstvem obce dne 12.5.2015,Kupní smlouva na traktor ZETOR 60 11,obec prodávající (vyřazený traktor)
<br> Smlouvy zástavní - Smlouva o zřízení zástavního práva ze dne 5.6.2015 (Státní fond životního prostředí ČR),právní účinky zápisu ke dni 3.8.2015,zástava schválena zastupitelstvem obce dne 5.6.2015 <,>
<br> Darovací smlouvy - Darovací smlouva ze dne 1.6.2015,obdarovaná Obec Horní Heřmanice,finanční dar
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení- ze dne 29.12.2014,13.1 <.>,10.2 <.>,10.3 <.>,14.4 <.>,12.5 <.>,5.6 <.>,14.7 <.>,15.9.a 25.10.2015
<br> Účetní závěrka obce — za rok 2014 byla schválen zastupitelstvem dne 12.5.2015
<br> Činnost výborů - kontrolní výbor: 16.7 <.>,13.11.2015,finanční výbor: 30.3 <.>,30.9 <.>,30.6.2015 (kontrola pokladny)
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Finanční výbor: — ze dne 31.12.2015
<br> Rozpočtová opatření- č.7- 9 schváleno starostou obce dne 1.10 <.>,1.11.a 1.12.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2015
<br> Rozvaha — k 31.12.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2015
<br> Pokladní kniha — k 31.12.2015
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2015
<br> Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2015
<br> inventurní soupis majetku a závazků - k 31.12.2015,Plán inventur na rok 2015 ze dne 7.12.2015,inventarizační zpráva ze dne 25.1.2016
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mezd za období 12/2015
<br> Evidence majetku - k 31.12.2015,přírůstky a úbytky kontrolovaného období
<br> Pokladní doklady - za období listopad 2015 (č.161 — 172)
<br> Bankovní výpisy - k 31.12.2015
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým d...