KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Tetín,IC: 00578622
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 1.12.2016 - 4.5.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Tetín Tetín ]
<br> 507 71 Miletín Zástupci za Obec: — XXXXX XXXXXXX - starosta obce - XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání : XXXXXXXX XXXXX
<br> - kontroloři: Ing.XXXXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 23.6.2016 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodařeníjsou údaje uvedené v & 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb,Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské mim.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Tetín byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady byly položkově kontrolovány bankovní výpisy u účtu vedeného u:
<br> KB,a.s.č.účtu - 26724541/0100
<br> ČNB č.účtu - 94-5712541/0710
<br> za období únor a listopad 2016 <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám Z veřejných zakázek,které obec v roce 2016 zadávala,byly ke kontrole vybrány následující:
<br> Ošetření stromů v obci Tetín — obec si vyžádala předložení cenové nabídky od 3 potencionálních dodavatelů,nabídku podali všichni.Výběr dodavatele byl proveden přímo na veřejném zasedání zastupitelstva obce dne 18.1.2016,vybrán XXX XXXXXXX XXXXXX s nejnižší nabídkovou cenou XX.XXX: Kč.SOD byla s vybraným uchazečem uzavřena dne 21.1.2016 v souladu s vítěznou cenovou nabídkou <.>
<br> Oprava rybníčku v Tetíně — obec si vyžádala předložení cenové nabídky od 3 potencionálních dodavatelů,nabídku podali všichni.Výběr dodavatele byl proveden přímo na veřejném zasedání zastupitelstva obce dne 11.4.2016,vybrána byla firma ZEMPRASTAV s.r.o.s nejnižší nabídkovou cenou 270.994; Kč s DPH.SOD byla s vybraným uchazečem uzavřena dne 13.4.2016 v souladu s vítěznou cenovou nabídkou <.>
<br> Faktura
<br> Kontrolovány byly faktury přijaté i vydané,včetně správnosti jejich předpisu,vztahující se svou úhradou k bankovním výpisům za měsíc únor a listopad 2016.Nedostatky zjištěny nebyly <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti,řádně dokladují zjištěné skutečné stavy.lnventarizovány byly řádně všechny účty,včetně podrozvahových a rozvahových účtů s nulovým konečným zůstatkem použitých v průběhu účetního období,zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze.Pouze zůstatek účtu 389 nebyl v inventurním soupisu dostatečně věcně doložen,u účtu 902 pak byla fyzická inventura provedena správně,stav účtu je však odlišný vzhledem k tomu,že při předávání účetnictví došlo k chybnému převedení tohoto účtu z předchozího roku <.>
<br> Plán inventur byl předložen,rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventumích rozdílů v této oblasti <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2016 byl v souladu s ustanovením š 11 odst.3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn,a to i způsobem umožňujícím vzdálený přístup.Na fyzické úřední desce od 7.12.2015 do 7.11.2016 a způsobem umožňujícím dálkový přístup byl zveřejněn od 7.12.2015 do 22.12.2015 <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> N
<br> Odměňování členů zastupitelstva Kontrolou odměňování členů zastupitelstva včetně neuvolněného starosty nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady byly kontrolovány v hlavní činnosti za období únor a listopad 2016 v návaznosti na pokladní knihu a správnost jejich zaúčtování.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcně souvislostí,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Nebyly shledány nedostatky <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Kontrolováno bylo období únor 3 listopad 2016 v hlavní činnosti a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Příloha rozvahy Kontrolována byla příloha rozvahy k 30.9.2016 a k 31.12.2016,nedostatky zjištěny nebyly <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Čerpání rozpočtu obec průběžn...