Obé V}'I§e uvedene' pisemnosti zaéle fizemm' celek na adresu Krajského fifadu Libereckého
kraj e,odboru kontrolm'mu,k rukém kontrolora povéfeného fizem’m pfezkouméni <.>
<br> Za nesplném’ téchto povinnosti lze uloiit fizemm’mu celku dle ustanovem’ § 14 pism.f),g),a
h) zékona é.420/2004 Sb <.>,pofédkové pokuty ai do VSI§e 50 000 K?) v jednom pfi'padé <.>
<br> 12/12

Starosta obce Krompach pan Frantiéek Audes proh1a§uje,Ze podle § 6 odst.2 pism.e)
zékona 0 pfezkoumévérfi hospodafeni poskytl praniVé a fiplne’ informace 0 pfedmétu
pfezkoumém’ a 0 okolnostech vztahujicich 56 k nému a pf'evzal dle § 6 odst.3 pism.k)
névrh zprévy 0 vysledku pfezkouméni <.>
<br> //\
/
Frantiéek Audes A f / <,>
/(§ 5 I 15‘; //.- kg/CQQ/Z/fl—j
Starosta *,<,> ‘ 1‘ datum a podpis starosty obce
<br>
<br> Rozdélovnik :
Be.XXXXX XXXXXX
<br> P o u X e XX X’
<br> Tato zpréva 0 vysledku hospodai‘em’ je névrhem zprévy 0 Vysledku pf‘ezkouménl’
hospodai‘eni,pf‘iéemi koneénym zném’m zprfivy se stévé okamiikem marného uplynuti
lhfity,stanovené V § 6 odst.3 pism.l) zékona 420/2004 Sb <.>
<br>
<br>
Uzemni celek mfiie do 30 pracovnich dnfi 0d pi‘edéni névrhu zprévy 0 vysledku
pf'ezkouméni hospodai‘eni podat pisemné stanovisko k mivrhu zprévy o vysledku
piezkouméni hospodar‘eni V souladu 5 § 6 odst.3 pism.l) zékona 0 pfezkoumévéni
hospodaf'eni <.>
<br> Stanovisko zaéle L'lzemnl' celek na adresu Kraj ského fifadu Libereckého,odboru kontrolm'mu <,>
k rukém kontrolora povéfeného fizenim pfezkouméni <.>
<br> Frantiéek Audes
<br>
<br> starosta obce
<br> datum a podpis starosty oboe
<br> Uzemni celek je pOVinen podle § 13 odst.1 pism.b) zékona o pfezkoumévém’ hospodafeni do
15 dnfi p0 projedna’m’ zprévy spolu se zévéreénym fiétem V orgénech fizemm’ho celku podat
pisemnou informaci 0 pfijeti opatfenl' k népravé chyb a nedostatkfi,uvedenych ve zprévé <,>
Véetné uvedem’ lhfity,ve které podé pisemnou zprévu o plném' pfijatych opatfem’ (§ 13 odst.2
zékona o pfezkoumévém’ hospodafeni) <.>
<br> Ve lhfité uvedené fizemm’m celkem V pisemné informaci zaslane’ kraj skému fifadu je flzemnl'
<br> celek povinen podle § 13 odst.2 zékona o pf‘ezkoumévém’ hospodafeni zaslat pisemnou
zprévu 0 plnéni pfij atych opatfem’ <.>
<br> 11/12

b) pf'i dfléim pf'ezkoumzini
<br> Dfléi pi‘ezkoumzinl' nebylo provzidéno <.>
<br> II.Pf'i pf'ezkoumém’m hospodaf'eni obce Krompach za rok 2010
<br> Byly zji§tény méné zévainé chyby a nedostatky (§10 odst.3 pism.b) zékona é.420/2004
sb.):
<br> Pfedmét: Zékon é.420/2004 Sb.§ 2 odst.1 pism.a) plnénl’ pfijmfi a Vydajfi rozpoétu Véetné
penéinl’ch operaci,tikajicich se rozpoétonch prostfedkfi
<br> Prévm' pfedpis: Zékon é.128/2000 Sb <.>,0 obcich,ve znéni pozdéjéich pfedpisfi
§ 75 odst.1 a 2 ~ Neuvolnéne’mu élenu zastupitelstva obce vykonévajl'cimu funkci
<br> starosty,nebyla vyplacena odména pfi skonéenl' funkéniho obdobi <.>,Byrvalému
<br> neuvolnéne’mu starostovi nebyla vyplacena odména pfi skonéem’ funkém’ho obdobi
V ééstce 48.600 Ké <.>
<br> III.Pi‘i pf‘ezkouménim hospodai‘eni obce Krompach za rok 2010
<br> Nebyla zji§téna rizika dle § 10 odst.4 pism.a) zékona é.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Pomérové ukazatele zji‘s’téné pf‘i pi‘ezkouméni hospodai‘eni:
<br> a) podfl pohledévek na rozpoétu lizemniho celku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.17,06 %
b) podil zévazkfi na rozpoétu fizemm’ho celku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0 %
c) podfl zastaveného maj etku na celkove’m maj etku L'lzemm’ho celku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0 %
<br> Liberec,dne 12.kvétna 2011
<br> Za XXXX XXX fifad Libereckého kraje
<br> Bc.Alena Vrbové J m <,>
<br> kontrolor p ovéreny p rezkoumamm podpis kontrolora povéfeného pfezkouménim
<br> 10/12

B.VYsIedek pfezkouma’ni
Pfi pfezkoumalni hospodafeni obce Krompach
<br> Byly zji§t6ny nésledujici méné zévainé chyby a nedostatky:
<br> Pfedmét: Zékon 6.420/2004 Sb.§ 2 odst.1 pism.a) plnéni pfijmfi a Vydajfi rozp06tu V6etn6
penéim’ch operaci,tykajicich se rozpo6tovych prostfedkfi
<br> Prévm’ pfedpis: Zékon 6.128/2000 Sb <.>,0 obcich,ve znéni pozdéjéich pfedpisfi
<br> § 75 odst.1 a 2 — Neuvolnénému 6lenu zastupitelstva obce vykonévajicimu funkci
starosty,nebyla vyplacena odména pfi skon6em’ funk6m’ho obdobi <.>,Byvalému
neuvolnénému starostovi nebyla vyplacena odména pfi skon6eni funk6niho obdobi
V 6éstce 48.600 K6 <.>
<br> Nebyly zji§t6ny zévainé chyby a nedostatky <.>
<br> C.Zévér
I.Plnéni opatf'eni k odstranéni nedostatkfi zji§t6n§7ch
<br> a) pf‘i pf'ezkouménl' hospodaf'eni fizemnl'ho celku za pf'edchozi roky
<br> Nebyly zjiétény méné zzivainé chyby a nedostatky <.>
Byly zji§t6ny nésledujici zévainé chyby a nedostatky:
<br> Pfedmét: Zékon 6.420/2004 Sb.§ 2 odst.1 pism.a) p1n6n1' pfijmfi a Vydajfi rozpo6tu V6etn6
penéinl'ch operaci,tykajicich se rozpo6tovych prostfedkfi
<br> Prévm’ pfedpis: Zékon 6.250/2000 Sb <.>,0 rozpo6tovych pravidlech fizemnich
rozpo6tfi,ve zném' pozdéj §ich pfedpisfi
<br> § 16 odst.4 - Nebyla splnéna povinnost uskute6nit r0zpo6t0Vé opatfenl' V pfipadé
zmén V6 finan6n1’ch vztazich k jinému rozp06tu nebo V pfipadé,Ze hrozi1o
nebezpe61’ vznjku rozpo6tového schodku.(napraveno),Rozpo6tové zmény byly
schvéleny Z0,nepromitly se V§ak V kontrolovane'm Vykazu Fin 2-12 k 31.12 <.>
2009 <.>
<br> - (splnéno dne: 9.6.2010) - Chybu nelze zp6tn6 opravit,ale V nésledujicim
obdobi se jii neopakuje <.>
<br> Pfedmét: Zékon 6.420/2004 Sb.§ 2 odst.2 pism.h) 116etnictvi vedené fizemnim celkem
<br> Prévm' pfedpis: Zékon 6.563/1991 Sb <.>,0 1'16etnictvi,ve znéni pozdéj éich pfedpisfi
§ 30 odst.2 pism.a) - Inventurm' soupisy fizemm'ho celku neobsahovaly
skute6nosti,které by umoifiovaly jednozna6né ur6en1’ maj etku a zévazkfi <.>
(napraveno),Pfedloieny invent.soupis pozemkfi (1.981.850,65 K6) se neshodoval
s 6éstkou (43.831.934,65 K6) uvedenou V rozvaze obce k 31.12.2009.Céstka
41.850.084,00 K6 mé byt V souladu 5 § 24 vyhlééky 505 1’16tovéna pouze na
podrozvahovém 1116tu <.>
<br> - (splnéno dne: 12.5.2011) — V nésledujicim obdobi byl nedostatek odstranén <.>
<br> 9/12

Dohody 0 provedeni price
Kontrole bylo pfedloieno celkem 16 dohod 0 provedeni préce.Tyto dohody byly uzaneny
V souladu 3 § 75 a § 77,Zékoniku préce é.262/2006 Sb.V platne’m znénl’ <.>
<br> Dokumentace k vef'ejnym zakézkzim
Dle zékona é.137/2006 Sb <.>,0 vefejnjazh zakézkéch,neprobéhla V roce 2010 V obci Zédné
vefejné zakézka malého rozsahu <.>
<br> Zprévy o plnéni pf'ijatych opatf‘em’ (zaik.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> Kontrole byl pfedloZen dopis ze dne 9.6.2010,kterym by10 oznémeno projedném' Zprévy
o pfezkoumém’ hospodafem' za rok 2009 a pfijeti opatfem’ k népravé zji§ténych nedostatkfi
s XXX,Ze k odstranéni do§XX okamiité,a to uéetm' obce <.>
<br> Zépisy z jednéni zastupitelstva Véetné usneseni
<br> Zastupitelstvo obce se za kontrolované obdobi leden - prosinec 2010 se§lo ce1kem sedmkrét <.>
Kontrole byly podrobeny V§echny zépisy ze zasedémi zastupitelstva za obdobl’ prosinec 2009
a2 finor 2011.Kontrolou nebyly zji§tény nedostatky a jednotlive’ zépisy obsahuji veékeré
formélm’ néleiitosti uvedené V § 95 zékona é.128/2000 Sb <.>,0 obcich V platném zném’ <.>
<br> Vniti‘ni pf'edpis a smérnice
<br> Kontrole byly pfedloieny nésledujici vnitf‘m' pfedpisy a smérnice:
- Harmonogram L'léetnich zéVérek
<br> - Kontrolm’ féd
<br> - Smérnice k archivaci fiéetnich pisernnosti
<br> - Smérnice o evidenci a inventarizaci majetku
<br> — Smérnice 0 finanéni kontrole
<br> - Vnitfm’ smérnice pro obec Krompach
<br> Kontrole byly téi pfedloieny aktuélm’ podpisove’ vzory <.>
<br> Vysledky externl’ch kontrol
V kontrolovaném obdobl’ nebyla V obci provedena Zédné externl’ kontrola <.>
<br> Penéim’ fondy obce (FRB,sociélni,apod.) — pravidla tvorby a pouiiti
Obec Krompach nemé zfizen Fond rozvoje bydleni ani Sociélm’ fond <.>
<br> Finanéni a kontrolni vybor
<br> Zastupitelstvo obce zfidilo kontrolm' a finaném’ Wbor j ako své iniciativm’ a kontrolnl’ orgény <,>
jak uklédé zékon é.128/2000 Sb <.>,0 obcich V platne’m zném’.Cinnost kontrolm’ho a financ‘im’ho
Vyboru byla doloiena zépisy z jednéni <.>
<br> 8/12

Smlouvy a dal§i materiély k pf'ijatym fiéelovim dotacim
V kontrolovaném obdobi obdriela obec nésleduj 101’ dotace:
<br> 1) Volby do Poslanecké snémovny Parlamentu CR — provozm’ dotace - p01.4111
UZ-98071,objem 20.000,- K6
<br> Poskytnuté dotace 20.000,-
Realizované Vydaje 11.550,-
Nevyuiité prostfedky 8.450,-
<br> Realizované Vydaje vedeny na § 6114 s pfidélenym UZ.Pfijaté dotace byla promitnuta V
rozpoétovém opatfeni 5:.1 ze due 26.5.2010 a V rozpoétove’m opatfenirn 6.4 ze due 15.12 <.>
2010 byla promitnuta vratka a navy§eny Vydaje <.>
<br> NevyuZité prostfedky vréceny na fiéet poskytovatele dne 15.9.2010,BV A 26 <.>
<br> Prostfedky byly pouiity V souladu se smérnici MF CR <.>
<br> 2) Volby do zastupitelstev obci a Senétu PCR — provozm’ dotace — p01.4111
UZ-98187,obj em 20.000,- Ké
<br> Poskytnuté dotace 20.000,-
<br> Realizovane’ Vydaje 11.175,-
<br> Nevyuiité prostfedky 8.825,—
<br> Realizovane’ Vydaje vedeny na § 6115 s pfidélenym UZ <.>
<br> Nevyuiité prostfedky vréceny na fiéet poskytovatele dne 16.12.2010,BV A 35 <.>
<br> Prostfedky byly pouiity V souladu se smémici MF CR <.>
<br> 3) Séitém’ lidu,domfi a bytfi V roce 2011 — provoznl' dotace — p01.4111
UZ-98005,objem 3.866,- Ké
<br> Poskytnuté dotace 3.866,-
Realizované Vydaje 2.922,—
Nevyuiité prostfedky 944,-
<br> Realizované Vydaje vedeny na § 6149 s pfidélenym UZ <.>
NevyuZité prostfedky vréceny na L’léet poskytovatelg due 21.12.2010,BV A 36 <.>
Prostfedky byly pouiity V souladu se smérnici MF CR <.>
<br> 4) Aktivni politika zaméstnanosti — OP LZZ — p01.4116
UZ-13234,objem 90.000,- Kc“:
Realizované Vydaje vedeny na § 3745 s pfidélenym UZ <.>
Dotace byla V cele’ vy§i vyéerpéna.Cerpém’ dotace by10 podloieno Dohodou o vytvofenl'
pracovm’ch pffleZitostl’ V rémci vefejné prospé§nych praci <.>
<br> 5) Pfispévek na hospodaf'eni V lesich - p01.4122
<br> objem 22.772,- Ké
Finanéni pfispévek na hospodafem’ V lesich byl poskytnut na zékladé usnesem’ zastupitelstva
kraje ze dne 21.9.2010 podle "Zésad a organizaéniho zajiétém’ pro poskytovéml' finanénich
pfispévkfi na hospodafem’ V lesich V roce 2010 z rozpoétu Libereckého kraje.Finanéni
pfispévek byl pfipsén na bankovnl' fiéet obce dne 20.10.2010 <.>
<br> Zévéreéné vyfiétovém' pfijatych dotaci byla provedena V souladu s podminkami poskytnutych
dotaci <.>
<br> 7/12

Krompach vyplyvé,Ze fyzické a dokladové inventura byla provedena ve dnech 30.12.2010
6.2 3.1.2011 <.>
<br> Kontrolou by10 zji§tén0,Ze stavy majetku a zévazkfi uvedené V inventumich soupisech
souhlasi se stavy na fiétech uvedenych ve Vykazu rozvaha k datu 31.12.2010.Obec
vykazovala k 31.12.2010 jen pohledévky.Souééstl' inventurm’ho soupisu byly kopie vypisfi
ze dvou bankovm’ch fiétfi k 31.12.2010 — zfistatek na bankovnl’ch fiétech je shodny s ééstkou
na fiétu 231 V6 VYkazu rozvaha.Nebyly zjiétény inventarizaém’ rozdfly <.>
<br> Vlastnictvi akcil’ Ceské spofitelny,a.s.(200 ks) bylo doloieno potvrzenim stfediska
Centrélm’ho depozitéfe cennych papirfi,a.s.ze dne 17.3.2011.Hodnota akcii ve Vy§i
20.000 K6 se shoduje s ééstkou na fiétu 069 ve Vykazu rozvaha.Inventarizaém’ rozdl'ly nebyly
ZJl§tény <.>
<br> Uéetnictvi ostatni
Koneéné zfistatky inventurm’ch staVfi roku 2009,odpovidaly poééteém’m stavfim Rozvahy
<br> roku 2010 <.>
<br> Dohoda o hmotné odpovédnosti
<br> Kontrole byly pfedloieny dVé dohody 0 hmotne’ odpovédnosti uzavfené s byvalou fiéetnl’ obce
a s novou fiéetni obce z dfivodu hospodafem’ s hotovostm’mi prostfedky.Sepseiny byly
V souladu se zékonem (‘2.262/2006 Sb <.>,zékom’k préce V platném zném’ <.>
<br> Faktura
<br> Namétkové byly zkontrolovény do§lé faktury 6.1 26 dne 3.1.2010 a2 6.11 26 dne 5.2.2010
a ('2.81 ze dne 22.11.2010 a2 6.92 26 due 29.12.2010.Uvedené faktury obsahovaly veékeré
pfedepsané néleiitosti a platby navazovaly na Vypisy z béiného fiétu u Ceske’ spofitelny <.>
Kontrolou nebyly zjiétény nedostatky <.>
<br> Bankovni vypis
<br> Obec mé zfl’zeny dva bankovnl' fiéty,které k datu 31.12.2010 vykazovaly nésledujici zfistatky:
BU CS 0903996339/0800 1.042.171,60,- Ké
<br> BU PS 214090320/0300 281.424,63,- Kc":
<br> Celkem 1.323.596,23,- Ké
<br> Zfistatky bankovnich fiétfi koresponduji s fidaji ve Vykaze Fin 2-12 M (f.6010) a V6 Vykaze
rozvaha (fiéet 231) <.>
<br> Zf'izovaci listina organizaém’ch sloiek a pi‘ispévkovych organizaci,odpisovy plain
Obec nemé zf‘izenou iédnou pfispévkovou organizaci,ani organizaém’ slozku <.>
<br> Smlouvy néjemni
Kontrole byly pfedloieny étyfi néjemni smlouvy o néjmu bytu uzavfenymi 5 F0 podle § 685
a nésled.zékona 5.40/1964 8b <.>,Obéansky zékonik V platném zném' <.>
<br> 6/12

Hlavm' éinnost
<br> Néklady celkem 2.460.903,14
VVnosy celkem 2.412.403,24
Vysledek hospodafem' pied zdanénim - 48.499,90
Dafi z pfijmfi 0,-
<br> Vysledek hospodafem’ p0 zdaném’ - 48.499,9O
<br> Vysledek hospodafenl’ p0 zdanéni navazoval na fiéet 493 V6 VVkazu rozvaha <.>
<br> Evidence pohledévek
Celkove’ pohledévky obce k 31.12.2010 pfedstavovaly 452.476; K6 a vztahovaly se pouze
<br> k jinym pohledévkém z hlavm' dinnosti — fiéet (‘3.315,pfiéemi pohledévka Vfiéi FO za prodej
dfeva ve vyéi 275.042,- K6 je zajiéténa platebm’m rozkazem o zaplaceru’ ééstky vydanym
okresm’m soudem V Jablonci nad Nisou due 20.1.2009.Tato oblast byla doloiena
V dokladove’ inventufe.Béhem roku nebyly Zédné pohledéwky vedeny na fiété 311 -
<br> Odbératelé <.>
<br> Uéetni doklad
Namétkovou kontrolou byly provéfeny fiéetnl' doklady obdobi 12/2010.Kontrolované
<br> doklady obsahovaly pfedepsané néleiitosti podle zékona 563/1991 Sb.0 uéetnictvi V p1 <.>
znénl'.Nedostatky V fiétovém’ dle platné rozpoétové skladby nebyly zjiétény <.>
<br> Odméfiovéni élenfi zastupitelstva
<br> Zastupitelstvo obce na SVém zasedém' dne 8.11.2006 schVélilo vyéi mésiém’ch odmén
neuvolnénym élenfim zastupitelstva Véetné neuvolnéného starosty a mistostarosty.Stanovené
Vy§e odmén vyplyvajici z nafi'zem' Vlédy 6.37/2003 Sb.Ve zném’ nafizenl' Vlédy (5.20/2009
Sb.nepfeséhly maximélnl’ moinou Vy§i odmén <.>
<br> Nové zvolene’ zastupitelstvo oboe,na svém ustavujicim zasedém’ due 20.10.2010,rozhodlo
0 neuvolnéném starostovi a mistostarostovi.Dne 10.11.2010 zastupitelstvo obce usnesem’m
6.1.4 schvélilo Vy§i mésiém’ch odmén V§em neuvolnénym élenfim zastupitelstva,pfiéemi
nebyl uveden rozhodny okamZik,0d kterého budou tyto odmény vypléceny.Rozhodny
okamiik k pfizném' odmén byl V tomto pfipadé den jejich schvéleni,tj.10.11.2010 Byla
zkontrolovéna Vy§e schvélenjch mésiém’ch odmén u nové zvolenych zastupitelfi.Takto
stanovené Vy§e je V souladu s nafi'zenim Vlédy 6.37/2003 ve zném’ zmény 6.20/2009 Sb.<.>
<br> Kontrolou mzdovych listfi bylo zjiéténo,is bivalému neuvolnénému starostovi nebyla
vyplacena odména pi‘i skonéeni funkéniho obdobl’ v ézistce 48 600 Ké.Déle bylo zji§téno
chybne' krécem’ mésiém’ch odmén (V mésici Hjnu u bivalych zastupitelfi obce a V mésici
listopadu u nové zvolenych zastupitelfi obce),které bylo zpfisobeno chybnym zadém’m byvalé
L'léetm' obce <.>
<br> Inventurni soupis majetku a zévazkfi
<br> Inventarizace majetku a zévazkfi za rok 2010 byla provedena na zékladé plénu inventarizace
k 31.12.2010 vydaného starostou obce a zérovefi byla ustanovena inventarizaém’ komise <.>
Na zékladé inventarizaéniho zépisu o provedem’ fédné periodické inventarizace majetku obce
<br> 5/12

Hlavni kniha
Kontrole byla pfedloiena Kniha analytickych a podrozvahovych uétfi za obdobi 01-12/2010 <.>
<br> Vykaz pro hodnoceni plnéni rozpoétu
Souhrnné objemy ve Vykazu pro hodnocem’ rozpoétu:
<br> SchVéleny rozpoéet Rozp.po zménéch Vysledek od 2.roku % UR/Sk
<br> Pfijmy 2.601.500,- 2.750.058,- 2.651.964,- 96,43
Vydaje 2.601.500,- 2.750.058,- 2.639.728,84,- 95,99
Financovéni 0,- 0,- - 12.23 6,1 0,- -----
<br> PoloZky schvéleného rozpoétu a rozpoétu po zménéch souhlasi s udaji schvélenymi
zastupitelstvem oboe.Namétkovou kontrolou nebyly zji§tény nedostatky V uplatfiovéni
rozpoétové skladby <.>
<br> Pf‘floha rozvahy
<br> Kontrole byla pfedloZena pfiloha rozvahy k 31.12.2010.Bylo zjiéténo,ie V knize
podrozvahovych fiétfi nebylo evidovéno ocenéni lesfi a lesm'ch porostfi (Vymér 73,4212 ha)
ve Vy§i 41.850084,- Ké,i kdyi z kontroly hlavnl' knihy vypIYVé,Ze k pfefiétovéni z fiétu 031
doélo.Jednalo se 0 technickou zévadu software.Ostatni poloiky V pffloze navazuji
na hodnoty uvedené V Rozvaze <.>
<br> Uétovy rozvrh
Kontrole byl pfedloien platny fiétovy rozvrh pro rok 2010 <.>
<br> Pokladni kniha (denfl()
<br> Kontrole byla pfedloiena pokladni kniha,které je vedena ruéné.Pokladni limit je stanoven
ve vyéi 150.000; Ké a za kontrolované obdobi’ nebyl pfekroéen.StaV pokladny byl k datu
31.12.2010 nulovy.PPD jsou vedeny V jedne’ vzestupné él'selné fade a VPD jsou vedeny
ve druhé vzestupne' éiselné fade.V kontrolovaném obdobi bylo celkem vystaveno 255 PPD a
168 VPD <.>
<br> Kniha odeslanych faktur
V kontro1ovaném obdobi nevystaVila obec Zédnou fakturu <.>
<br> Kniha do§lych faktur
<br> Kniha do§1ych faktur je vedena ruéné a zérovefi slouil' jako evidence zévazkfi,obsahuje
odvolévku na ('2.dokladu a datum L’ihrady.Bylo zji§téno,2e obec za sledované obdobi oberela
celkem 92 do§lych faktur.Véechny do§1é faktury byly do konce roku uhrazeny.Kniha
doélych faktur obsahuje ve§keré potfebne’ néleiitosti <.>
<br> Vykaz zisku a ztréty
Kontrole byl pfedloien Vykaz zisku a ztréty za rok 2010,ktery vykazoval nésledujici hodnoty:
<br> 4/12

Schvéleny roz.Upraveny roz.Zména roz <.>
<br> Pfijmy 2.601.500,— 2.750.058,- 148.558,—
Vydaje 2.601.500,- 2.750058,- 148.558,-
F inancovém' 0,- 0,- 0,-
<br> Rozpoétové opatfem’ 6.2 bylo zpfisobeno §patnym zachézenim se software.Nedostatky
V promitnuti rozpoétovych zmén do Vykazu Fin 2—12 M k 31.12.2010 nebyly zji§tény <.>
<br> Zévéreény Iiéet
<br> Zastupitelstvo obce na svém zasedém’ dne 26.5.2010 projednalo a usnesem'm 6.1 schVélilo
zévéreény fiéet Véetné zprévy o Vysledku pfezkouméni hospodafem' obce za rok 2009
s Vyhradami a pam’ fiéetm’ byla povéfena opravou fiétu 031 tykajici se ocenéni lesfi a lesm'ch
porostfi,které mé by‘c vedeno na podrozvahovém uétu.ZéVéreény uéet byl zvefejnén na fifedm’
desce obce a V elektronicke’ podobé (vyvééen od 13.2.2010 do 28.2.2010) V souladu s § 17
zékona 250/2000 8b <.>,0 rozpoétovych praVidlech fizemnich rozpoétfi V p1.zném’.Zévéreény
L’léet obsahuje Véechny néleiitosti uloZené zékonem é.250/2000 Sb <.>,0 rozpoétovych
praVidlech fizemnich rozpoétfi <.>
<br> Schvéleny rozpoéet
Zastupitelstvo obce na svém zasedém’ dne 23.12.2009 projednalo a usnesem’m E.2 schvélilo
<br> rozpoéet na rok 2010 jako vyrovnany <.>
<br> Rozpoéet na rok 2010 pfedstavuje nésledujici souhrnné objemy:
<br> Pfijmy celkem 2.601.500,-
Vydaje celkem 2.601.500,-
Financovéni 0,-
<br> Kontrolou bylo ovéfeno promitnuti schvéleného rozpoétu do Vykazu FIN 2 — 12 M <.>
<br> Rozvaha
<br> Kontrolovéna byla rozvaha k datu 31.12.2010,bilaném’ rovnice byla dodriena (A=P) <.>
Celkové Vy§e aktiv brutto éinila 8.784.832,72,- Ké a aktiv netto 7.894.691,12,- Ké <.>
V minulém obdobl' éinila vyée aktiV 50.699.267,38,— Ké.Tento velky rozdfl byl zpfisoben
pfefiétovénim oceném’ lesm'ch porostfi ve vyéi 41.850084,- Kc‘: na fiétu 031 do knihy
podrozvahovych fiétfi.Toto pfefiétovém’ bylo provedeno prostfednictvim fiétu 999 a bylo
zaznamena’no V hlavm’ knize.Obec zabezpeéila profiétovéni oprévek k fiétfim 028 V6 Vy§i
890 141,60 Ké.Obec neéerpé Zédny fiVér,nemé uzavfenou smlouvu na pfijéku,nehospodafi
s fondy anj s XXX etkem ve Vlastnictvi stétu <.>
<br> Pokladni doklad
Namétkovou kontrolou byly provéfeny pokladni doklady a to:
<br> - PPD 0d 6.130 26 due 2.8.2010 do (‘2.153 26 dne 28.8.2010
<br> - PPD od ('3.238 ze dne 8.12.2010 do ('3.255 ze dne 30.12.2010
- VPD od 6.88 26 dne 1.8.2010 do 6.99 26 dne 30.8.2010
<br> - VPD 0d 6.148 ze dnel.12.2010 do 6.168 ze dne 30.12.2010
<br> Doklady obsahovaly néleiitosti uvedené V zékonu é.563/1991 8b <.>,0 fiéetnictvi V p1.zném’ <.>
<br> 3/12

PFedmét Qi‘ezkouméni:
Pfedmétem pfezkoumém’ hospodafeni jsou fidaje uvedené V § 2 odst.1 a 2 zékona
420/2004 Sb.<.> Dle § 6 odst.3 pism.b) zékona je pfezkoumém’ hospodafem' provédéno
VYbérovym zpfisobem s ohledem na Vanarnnost jednotlichh skute6nost1’ podle pfedmétu a
obsahu pfezkoumém’.Pfi posuzovéml' jednotlivych prévm'ch fikonfi se vychélzi ze zném’
prévm’ch pfedpisfl platnYch ke dni uskute6n6n1' tohoto fikonu <.>
<br> A.Pfezkoumané pisemnosti
Pfi pfezkourném’ hospodafem’ obce Krompach byly pfezkoumény nésledujici pisemnosti:
<br> Naivrh rozpoétu
Zvefejném' névrhu rozpo6tu bylo zabezpe6eno v souladu s ustanovem’m § 11,odst.3 zékona
<br> 6.250/2000 Sb <.>,0 rozpoétovych pravidlech uzemm'ch rozpo6t1°1 V platném zném’.Névrh
rozpo6tu byl zvefejnén na fifedm’ desce 0d 6.12.2009 do 21.12.2009.Névrh rozpoétu byl
téZ zvefejnén V elektronické podobé zpfisobem umoifiujici délkovy pfl’stup a to 0d 1.12.2009
<br> do 28.12.2009 <.>
Rozpo6et byl navrien ve Vy§ic
<br> Pfijmy 2.579.000 K6
Vydaje 2.579.000 K6
F inancovém' 0 K6
Rozpoétovy vyhled
<br> Zastupitelstvo obce projednalo a schvélilo na svém zasedém’ dne 23.12.2009 usnesenim 6.3
rozp06tovy Vyhled na rok 2011 a2 2012 jako vyrovnany,pfi6emi bylo dodrieno ustanovenl'
§ 3 zékona 6.250/2000 Sb.V platném zném’ <.>
<br> Rozpo6tovy Vthed na toto obdobi dosahoval nésledujl’cich hodnot:
<br> 201 1 2012
Pfijmy 2.665.000; 2.715.000;
Vidaje 2.665.000; 2.715.000;
F inancovém' 0; 0,-
<br> Rozpoétové opatl‘eni
Obec provedla v prfibéhu roku tato rozpo6t0vé opatfem’:
<br> RO datum usn.6.pfijmy vydaje financovém’
1.ZO 26.5.2010 4 - 139.900; - 139.900; 0;
<br> 2.nebylo provedeno -- ---------- —-
<br> 3.ZO 30.8.2010 3 43.000; 43.000; 0;
<br> 4.20 15.12.2010 2.3 245.458; 245.458; 0,-
Celkem R0 148.558; 148.558; 0,-
<br> Po promitnutl’ rozpoétovy’zch zmén 6.1 — 4 do VjIkazu FIN 2-12 M nabyvé rozpo6et
nésledujicich hodnot:
<br> 2/12

Krajsky fifad Libereckého kraje
<br>
<br> Odbor kontroiy
<br>
<br> (‘3.j: LK—0088/10/Vrb
<br> Zpréva 0 VYSledku pf‘ezkovuméni hospodafeni
obec Krompach,IC: 00673421
23 rok 2010
<br> Pi‘ezkouménl’ se uskuteénilo ve dnech: 13.4.2011 a 9.5.2011
<br> na zékladé zékona é.420/2004 Sb <.>,0 pfezkoumévém’ hospodafem’ fizemm’ch samosprévnych
celkfi a dobrovolnych svazkfl obci <.>
<br> Misto provedeni pi‘ezkouméni:
<br> Obecm’ Iliad Krompach
<br> Pi‘ezkouméni vykonal kontrolor povéf'eny i‘izenim pfezkoumzim’:
<br> Bc.Alena Vrbové
Povéfem’ k pfezkoumém’ hospodafenl' ve smyslu § 5 zékona 0 pfezkoumévénl' hospodafem’
vydal Mgr.René Havh’k,feditel Kraj ského fifadu Libereckého kraje <.>
Pi‘i pi‘ezkouméni byli pi‘itomni:
<br> Franti§ek Audes - starosta obce
Miloslava Bakovské — I’léetnl’ obce
<br> Krajsg’ fifad Libereckého kraje
U JeZU 642/28 ' 461 80 Liberec 2 461.: + 420 485 226 602 ' fax: +420 485 226 444
e-mail: alena.vrbova@kraj—Ibc.cz - www.kraj-lbc_cz - IC: 70891508