“* ';: = \\hk efeeký odbor kontroly krai
<br> Č.jz LK-0197/11/Vrb
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Svazek obcí Novoborska,IC: 68955057 za rok 2011
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 11.10.2011 29.3.2012
<br> na základě zákona c.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Obecní úřad Svazek abcíNovoborska Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Bc.XXXXX XXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu Š'; X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Kraj ského úřadu Libereckého kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
<br> XXXX XXXXXXX » předseda svazku XXXXXXX XXXXXXXXX — manažer svazku
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23 - 461 80 Liberec 2 ' tel.: + 420 485 226 602 - fax: + 420 485 226 444 e-mail: alena.vrbova©kraj-lbc.cz - www.kraj-lbccz - IČ: 70891508 - DIČ: CZTOS91508 Datová schránka: cSkbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona 420/2004 Sb.<.> Dle 5 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Novoborska byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled Svazku obcí Novoborska byl zpracován na období 2012- 2015 v souladu s © 3 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.Schválen byl Členskou schůzí svazku spolu s rozpočtem svazku na jednání 17.12.2009 v následující výši (v tis.Kč):
<br> 2012 2013 2014 2015
<br> Příjmy 815 805 805 805 Výdaje _ 815 _805 805 805 Schválený rozpočet
<br> Členská schůze Svazku obcí Novoborsko na svém zasedání dne 10.12.2010 usnesením 76.5 schválila rozpočet svazku obcí pro rok 2011.Rozpočet byl sestaven jako vyrovnaný s tím,že příjem dotací bude řešen rozpočtovým opatřením v průběhu roku.Rozpočet Byl sestaven ve
<br> výši:
<br> Příjmy 365 350 Kč Výdaje 365 350 Kč Financování 0 Kč
<br> Kontrolou bylo ověřeno promítnutí schváleného rozpočtu do výkazu FIN 2 - 12 M <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Členská schůze svazku na svém jednání dne 17.6.2011 usnesení č.80.6 projednala a schválila Závěrečný účet Svazku obci Novoborsko za rok 2010 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2010 v souladu s š 43 zákona 128/2000 Sb <.>,o obcích,s výrokem "bez výhrad" <.>
<br> Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce (i v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup) v souladu s š 39 odst.6 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění (vyvěšeno 19.5 <.>,sejmuto 16.6.2011).Závěrečný účet obsahuje všechny náležitosti uložené zákonem č.250/2000 Sb <.>,() rOZpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> 2/11
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2011 byl zveřejněn na úřední desce v členských obcích svazku a elektronicky způsobem umožňujícím dálkový přístup.Zveřejnění proběhlo v souladu sustanovením & 39 odst.4 zákona 250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění (vyvěšeno 10.11 <.>,sejmuto 30.11.2010) <.>
<br> Rozpočet byl navržen ve výši:
<br> Příjmy 365 350 Kč
<br> Výdaje 365 350 Kč
<br> Financování 0 Kč
<br> Rozpočtová opatření
<br> V souladu s 5 16“ zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v pl.znění,schválila Členská schůze svazku v kontrolovaném období jednu rozpočtovou změnu v tomto rozsahu: '
<br> Příjmy Výdaje _ Financování Schváleno/usn.Schválený R.365 35 0 Kč 365 350 Kč 0 Kč
<br> opatření č.1 6 719 553,52 Kč 6 719 553,52 Kč 0 Kč 17.6.11/807 opatření č.2 1 369 354 Kč 1 369 354 Kč 0 Kč 4.11.11/826 opatření č.3 68 881 Kč 68 881 Kč 0 Kč 16.12.11/836 Celkem op.8 15 7 788,52 Kč 8 157 788,52 Kč 0 Kč
<br> Upravený R.8 523 138,52 Kč 8 523 138,52 Kč 0 Kč
<br> Kontrolou bylo ověřeno promítnutí schválených rozpočtových opatření do výkazu FIN 2-12M k datu 31.12.2011.Nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Pravidla rozpočtového provizoria nebyla uplatněna z důvodu včasného schválení.rozpočtu roku 2011 ještě před koncem roku 2010 <.>
<br> Účetní doklad
<br> Namátkovou kontrolou byly prověřeny účetní doklady vztahující se k bankovním výpisům v období 9/2011 a v období 12/2011.Kontrolované doklady obsahovaly předepsané náležitosti podle zákona 563/1991 Sb.o účetnictví v pl.znění.Nedostatky v účtování dle platné rozpočtové skladby nebyly zjištěny <.>
<br> Rozvaha
<br> Byla předložena Rozvaha — bilance ke dni 31.12.2011.Kontrolou bylo zjištěno,že A = P ve výši 414 331,99 Kč,základní běžný účet 231 ve výši 141 886,99 Kč souhlasí s výpisy z bankovních účtů a řádkem...

m<>Nm_A um.“— 1 \\\\\\\==,//// nu" zu TEE zn—