Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žizkova 57 ' 587 33 Jihrava Přezkoumání vykonala: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: pověření čís|o 586i 14 Podk|ady předložiIi: 1,ti-t t 1,-- Stejnopis č.: y' Č' 1.: ru.lt 285oo/2o15 Ko k- Í.Zpráva o výs|edku přezkoumání hospodaření obce Jasenice se síd|em Jasenice 50,67571 Náměšt'nad os|avou,|Čo: 00377562 za rok 2014 Místo provedení přezkoumání: Obec Jasenice Jasenice 50 675 71 Náměšt' nad oslavou Přezkoumání hospodaření za rok 2014 by|o zahájeno písemným oznámenÍm doručenýmúzemnímu celku dne 13.října 2014 pod|e s 5 odst.3 zákona č.42ol2oo4 sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných ce|ků a dobrovolných svazkŮ obcí(dá|e XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaiení).Přezkoumání by|o provedeno dneX.Iistopadu 2014 jako dí|čí přezkoumání a 22.května 20í5 jako tóneeňe přezkoumání na zák|adě Žádosti obce v sou|adu s $ 4 zákona o přezkoumávání hospodaření' Posledním kontro|ním úkonem ve smys|u $ 12 odšt <.>,1 písm g) zákona č,<.> 25512012 Sb <.>,o kontro|e by|ovrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne zz.xvetna2015.MiIuše Procházková B|aŽej Gruber - starosta Ing.XXXXXXX XXXXXXXX - Účetní Předmět přezkoumání: Pře.dmětem přezkoumání hospodaření jsou Údaje uvedené v $ 2 odst' 1 a 2 zákonao přezkoum ávání hospodaření.Přezkoumání h.ospodaření by|ó prou"J"no výběrovýmzpŮsobem s oh|edem na významnost jednot|ivých skutečností"podie preámotu a obsahupřezkoumání.Při posuzování jednot|ivých právních Úkonů se vycház í ze znění právníchpředpisů p|atných ke dni uskutéčnění tohoto úkonu.tel.: 564 602707,fax: 564 602 4u,e-mair: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.Kr-vysocina.cz |Co: 70890749' ID datové schránky: ksab3eu A.VÝsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodařeníobce Jasenice neby|y zjištěny chyby a nedostatky.B.Písemnosti vvužité při přezkoumání Při dí|čím přezkoumání hospodaření obce Jasenice byly využity následující písemnosti: Rozpočtový výh|ed - na období roků 2014.2018,schvá|en zastupite|stvem obce (Zo) dne 27.12.2012 Návrh rozpočtu - na rok 2014 zveřejněn od 3,12.do 23.12,2013 (Úřední deska a dá|kový přístup) Rozpočtová opatření - č.1 - 2 schvá|ené Zo dne 26' 5.a 25,7,2014 Schvá|ený rozpočet - na rok 2014,schvá|en Zo dne 23' 12,2013 Závěrečný účet - za rok 2013 schvá|enZo dne 28.4' 2014,návrh zveřejněn od 11.4.do 28' 4.2014 (Úřední deska a dá|ková přístup) Pok|adní dok|ady - č.43 - 67 za srpen 2014 a č.68 - 91 za září 2014 Uctový rozvrh.k 30.9.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2014 Evidence závazkŮ - k 30.9' 2014 Pří|oha rozvahy - k 30.9.2014 Pok|adní kniha - k 30.9.20,14 Faktury - přijaté faktury č.1 - 26 za červen a červenec 2014 (změna na KEo -W)' č' 21 - 29 za březen 2014 (DF - import DoS původní program) H|avní kniha - k 30.9.2014 Kniha doš|ých faktur - k 30.9.2014 Rozvaha-k30.9.2014 Yýkaz zisku a ztráty - k 30.9,2014 Evidence majetku - k 30.9.2014 (přírůstky na účtech č' 021,902,042) Mzdová agenda - rekapitu|ace mezd za září 2014 Evidence pop|atků - k 30' 9.2014 Bankovní výpisy - k 30.9.2014 Darovací sm|ouvy.Smlouva o poskytnutí daru ze dne 11.9.2014 (obec příjemce).sponzorský dar ''o putovní pohár starosty obce Jasenice'' (vk|ad do pokladny) Darovací sm|ouva ze dne 11.6' 2014 (obec příjemce) - dar na činnost SDH Jasenice (vklad na Účet) Sm|ouvy a da|šÍ materiá|y k přijatým účelovým dotacím - oznámení o poskytnutí finančního příspěvku na hospodařenÍ v |esích ze dne 10,9' 2014 Smlouvy nájemní - dodatky ke smlouvám o sníŽení nájmu ze dne 28.7,a 13.10,2014 (prodejna a pohostinství) Vnitřní předpis a směrnice.Vnitřní norma /Směrnice/ - p|atné pro rok 2014 obecně závazná vyh|áška č,212010 - o místním pop|atku - komunální odpad Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 25,11' a 23' 12.2013,28,1 <.>,18.2 <.>,14.3 <.>,28.4 <.>,26.5 <.>,25.7 <.>,18.8.a 28.8.2014 Účetni závér|ka za rok 2013 - by|a schvá|ena Zo dne 28.4,2o14 Zápis z jednání výboru - kontro|ní výbor ze dne 26.5,a 11.8' 2014 Při konečném přezkoumání hospodaření by|y využity následující písemnostil Zápis z jednání výborů.finanční a kontro|ní výbor ze dne 12,12' 2014 Rozpočtová opatření - č.3 - 4 schvá|ené Zo dne 5,12,2014 a 22' 1' 2015 Výkaz pro hodnocení p|nění rozpočtu - k 31.12' 2014 Rozvaha-k31.12.2014 -2- Výkaz zisku a ztráty - k 31' 12.2014 H|avní kniha - k 3'1.12,2014 Účetní deník - za listopad a prosine c 2014 Pok|adní kniha - k 31.12,2o14 Evidence pop|atků - k 31.12.2014 lnventurní soupisy majetku a závazkŮ - k 31 ' 12,2014,Inventarizační zpráva 28' 2.2015,Plán inventur ze dne 1.12' 2014 Mzdová agenda - rekapitu|ace mezd za prosinec2014 Evidence závazkŮ - k 31.12.2014 Úěetni doklady - výpis Ó' 12t2o14 - KB Pok|adní dok|ady - č.111 - 148 za listopad a prosinec 2014 Bankovní výpisy - k 31' 12,2014 Evidence poh|edávek - k 31.12,2014 odměňování č|enů zastupite|stva.schvá|eno Zo dne 3.11' 2014 Pří|oha rozvahy - k 31.12.2014 Učtový rozvrh - k 31.12,2014 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - 23,9 <.>,3.11.(ustavující zasedání),20' 11.a29 12.2014 Fa...