O B E C V Š E H R D Y
Všehrdy 29 Chomutov 430 01 tel.474 668 164
IČO 673293 obecvsehrdy@volny.cz
<br> ROZPOČTOVÝ VÝHLED
 
obce VŠEHRDY
na období 2015 – 2017
 
 
 
<br>  
<br>  
<br>  
<br>  
<br>  
   
<br> Předkladatel: XXXXXXXX XXXXXX,starosta obce Všehrdy
 
<br> Zpracovatel: PaedDr.XXXXX XXXXXX
<br>  
<br> Ve Všehrdech dne X.5.2013
<br> Schváleno zastupitelstvem obce Všehrdy dne
<br> Obsah dokumentu:
1 <.>
Efektivnost rozpočtového výhledU
2 <.>
analýza hospodaření uplynulého období
3.Rozpočtový výhled na období 2015 - 2017
4 <.>
Závěr
<br>
1.Efektivnost rozpočtového výhledu
<br> Rozpočtový výhled je zpracován na základě ustanovení § 3 zákona č.250/2000 Sb.<,>
o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů.Obsahem rozpočtového výhledu v souladu se zákonem jsou základní údaje o příjmech a výdajích,o finančních zdrojích a potřebách dlouhodobě realizovaných záměrů <.>
<br> Rozpočtový výhled je pomocným nástrojem orgánů obce sloužící pro střednědobé finanční plánování rozvoje hospodaření a k zajištění stability potřeb obce.Sestavený rozpočtový výhled vychází z dosažených skutečností minulých let a ze sestavených rozpočtů <.>
<br> Rozpočtový výhled na roky 2015 až 2017 je sestaven na podkladě státního rozpočtu ČR na rok 2013,dle současné známé finanční situace v republice,předpokládaného celorepublikového vývoje na léta 2015 až 2017,vychází ze zákona o rozpočtovém určení daní se všemi předpokládanými vlivy reformy veřejných financí na výtěžnost daní a ze současné úrovně dotační politiky státu.Vychází se přitom z předpokladu,že nedojde k zásadním změnám v daňové politice státu ani k jiným zvratům hospodářského či politického rázu.K zásadním změnám by nemělo docházet ani u místních poplatků,růst se dá předpokládat u cen za odvoz a likvidaci komunálního odpadu a cen energií.Majetek obce je stabilizovaný,příjmy z jeho pronájmu nebo eventuálního prodeje se dají považovat též za víceméně konstantní <.>
<br> Vzhledem k tomu,že obec nemá nyní žádné závazky a nelze přesně odhadnout termíny a rozsah realizací investičních akcí,rozpočtový výhled se skládá pouze z předpokladu příjmů a výdajů na léta 2015-2017.V případě potřeby bude rozpočtový výhled aktualizován <.>
Význam rozpočtového výhledu tkví především v usnadnění každoročního zpracování rozpočtu na běžný rok,ale také koriguje a zkvalitňuje celkové hospodaření obce.Rozpočtový výhled může zabránit předlužení obce a může signalizovat neúměrné a nežádoucí čerpání finančních prostředků.Je odpovědně vypracován v žádoucí šíři na základě analýzy dlouhodobých trendů ekonomiky obce.Zpracovaný rozpočtový výhled představuje transparentní nástroj regulování dalšího finančního vývoje obce a v obchodním a dotačním vztahu je symbolem stability.Orgány obce Všehrdy budou při své činnosti vycházet z tohoto dokumentu <.>
<br> 2 <.>
Analýza hospodaření uplynulého období
<br> Sestavení rozpočtového výhledu vychází z analýzy minulého období,tj.z účetních dat za uzavřené nejbližší dva roky. 
<br> Rozpočtový výhled obce Všehrdy je zpracován na základě těchto podkladů:
<br> · rozpočet a účetnictví roku 2011-2012 <,>
<br> · rozpočtový výhled na období 2006 – 2008,2009-2011,2012-2014
· schválený rozpočet na rok 2013 <,>
<br> · uzavřené smluvní vztahy a přijaté závazky <,>
· monitoring hospodaření obce <.>
Příjmy v roce 2011 a 2012 v tis.Kč :
<br>  
 
 
<br>  
2011
2012
<br> Příjmy celkem
1 794,08
1 806,77
<br> Výdaje celkem
961,20
1514,98
<br> Saldo
832,88
291,79
<br>
Příjmy obce jsou srovnatelné s předchozím rokem.Výdaje jsou výrazně vyšší z toho důvodu,že obec v roce 2011 hospodařila bezmála XXXX XXX podle rozpočtového provizoria z důvodu konání nových voleb do zastupitelstva obce a proto probíhala pouze úhrada základních výdajů obce.Výdaje v roce 2012 jsou plně kryty příjmy <.>
Struktura příjmů
<br>  
 
 
<br> Příjmy po konsolidaci
2011
2012
<br> daňové
1 234,77
1 453,45
<br> nedaňové
446,25
93,16
<br> kapitálové
26,4
0
<br> dotace
86,66
260,16
<br> CELKEM
1 794,08
1 806,77
<br>
Běžné příjmy jsou tvořeny příjmy daňovými a nedaňovými.Jedná se tedy o každoročně opakující se příjmy,které slouží k pokrytí běžných výdajů <.>
<br> Na běžných příjmech se nejvíce podílí daňové příjmy.Příjmy z daní a poplatků jsou nejdůležitějším zdrojem financí do rozpočtu obce.Zásadní podíl na celkových příjmech mají tzv.sdílné daně.Výpočet sdílných daní pro obec Všehrdy se řídí vyhláškou MF o stanovení procenta,kterým se každá obec podílí na stanovené procentní části celostátního hrubého výnosu DPH a daní z příjmů.Nejdůležitější položkou je daň z přidané hodnoty,daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a daň z příjmů právnických osob.Významnou příjmovou položkou v rámci daňových příjmů je daň z nemovitosti.Zanedbatelným příjmem obecního rozpočtu jsou správní poplatky.Rozhodnutím zastupitelstva nejsou vybírány místní poplatky (např.poplatek za likvidaci komunálního odpadu,poplatek ze psů apod.)
<br> Nedaňové příjmy spadají plně do kompetence obce.Zdrojem příjmů jsou převážně úh...