O B E C V Š E H R D Y
Všehrdy 29 Chomutov 430 01 tel.474 668 164
IČO 673293 obecvsehrdy@volny.cz
<br> ROZPOČTOVÝ VÝHLED
 
OBCE VŠEHRDY
na období 2012 – 2014
 
 
 
<br>  
<br>  
<br>  
<br>  
<br>  
   
<br> Předkladatel: XXXXXXXX XXXXXX,starosta obce Všehrdy
 
<br> Zpracovatel: PaedDr.XXXXX XXXXXX
<br>  
<br> Ve Všehrdech XX.XX.2011
<br> Schváleno zastupitelstvem obce Všehrdy dne
<br> Obsah dokumentu:
1 <.>
Efektivnost rozpočtového výhledU
2 <.>
hospodaření uplynulého období
3.ANALÝZA ROZPOČTU roku 2010
4 <.>
Rozpočtový výhled na období 2012 - 2014
5 <.>
Závěr
<br>
1.Efektivnost rozpočtového výhledu
<br> Rozpočtový výhled je sestavován na základě požadavku § 3 zákona č.250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.Rozpočtový výhled je pomocným nástrojem územního samosprávného celku sloužícím pro střednědobé finanční plánování rozvoje jeho hospodářství.Sestavuje se na základě uzavřených smluvních vztahů a přijatých závazků na tři roky následujících po roce,na který se sestavuje roční rozpočet.Obec bezmála XXXX XXX XXXX hospodařila podle rozpočtového provizoria z důvodu konání nových voleb do zastupitelstva obce.Protože nebylo v tomto období zastupitelstvo,které by rozpočtový výhled projednalo a schválilo,shoduje se rozpočtový výhled s rokem schvalování rozpočtu <.>
<br> Vzhledem k tomu,že obec nemá nyní žádné závazky a nelze přesně odhadnout termíny a rozsah realizací investičních akcí,rozpočtový výhled se skládá pouze z předpokladu příjmů a výdajů na léta 2012-2014.V případě potřeby bude rozpočtový výhled aktualizován <.>
Význam rozpočtového výhledu tkví především v usnadnění každoročního zpracování rozpočtu na běžný rok,ale také koriguje a zkvalitňuje celkové hospodaření obce.Rozpočtový výhled může zabránit předlužení obce a může signalizovat neúměrné a nežádoucí čerpání finančních prostředků.Je odpovědně vypracován v žádoucí šíři na základě analýzy dlouhodobých trendů ekonomiky obce.Zpracovaný rozpočtový výhled představuje transparentní nástroj regulování dalšího finančního vývoje obce a v obchodním a dotačním vztahu je symbolem stability.Orgány obce Všehrdy budou při své činnosti vycházet z tohoto dokumentu <.>
<br> 2 <.>
Hospodaření uplynulého období
Sestavení rozpočtového výhledu vychází z analýzy minulého období,tj.z účetních dat za uzavřené nejbližší dva roky. 
<br> Rozpočtový výhled obce Všehrdy je zpracován na základě těchto podkladů:
<br> · rozpočet a účetnictví roku 2009-2010 <,>
<br> · rozpočtový výhled na období 2006 – 2008 <,>
· rozpočtový výhled na období 2009 – 2011 <,>
<br> · uzavřené smluvní vztahy a přijaté závazky <,>
· dluhová služba <.>
Příjmy v roce 2009 a 2010 v tis.Kč :
Příjmy po konsolidaci
2009
2010
<br> Daňové
1.239,06
1.784,56
<br> Nedaňové
33,02
27,34
<br> Kapitálové
399,20
183,55
<br> Dotace
655,13
456,71
<br> CELKEM
2.326,41
2.452,16
<br>
Běžné příjmy jsou tvořeny příjmy daňovými a nedaňovými.Jedná se tedy o každoročně opakující se příjmy,které slouží k pokrytí běžných výdajů <.>
<br> Na běžných příjmech se nejvíce podílí daňové příjmy.Příjmy z daní a poplatků jsou nejdůležitějším zdrojem financí do rozpočtu obce.Zásadní podíl na celkových příjmech mají tzv.sdílné daně.Výpočet sdílných daní pro obec Všehrdy se řídí vyhláškou MF o stanovení procenta,kterým se každá obec podílí na stanovené procentní části celostátního hrubého výnosu DPH a daní z příjmů.Nejdůležitější položkou je daň z přidané hodnoty,daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a daň z příjmů právnických osob.Významnou příjmovou položkou v rámci daňových příjmů je daň z nemovitosti.Zanedbatelným příjmem obecního rozpočtu jsou správní poplatky.Rozhodnutím zastupitelstva nejsou vybírány místní poplatky (např.poplatek za likvidaci komunálního odpadu,poplatek ze psů apod.)
Nedaňové příjmy spadají plně do kompetence obce.Zdrojem příjmů jsou převážně úhrady za poskytované služby,pronájem majetku obce,příjmy z úroků a dividend.Tyto příjmy mají spíš doplňkový charakter <.>
<br> Kapitálové příjmy mají nahodilý charakter.Jedná se především o příjmy z prodeje dlouhodobého majetku,akcií.Základním kapitálových příjmem obce se podle analýzy ukazuje příjem z prodeje pozemků.Výše kapitálových příjmů kolísá v závislosti na intenzitě prodeje majetku <.>
<br> Přijaté dotace zahrnují příjmy z prostředků od jiných rozpočtů.Nejvýraznější položku v dotacích každoročně představuje dotace na mzdové náklady pracovníků veřejně prospěšných prací (VPP),proto je jejich výše závislá na trendu politiky zaměstnanosti a možnosti tyto pracovníky v obci zaměstnat.Obec podle možností využívá vyhlášené dotační tituly <.>
<br> Výdaje v roce 2009 a 2010 v tis.Kč :
Výdaje po konsolidaci
2009
2010
<br> Běžné
1.321,21
1.322,03
<br> Kapitálové
1.576,31
599,38
<br> CELKEM
2.897,52
1.921,41
<br>
Hospodaření roku 2010 je charakterizováno mírným nárůstem příjmů a výrazným snížením výdajů,což se projevilo ve výsledném rozdílu mezi příjmy a výdaji o 530,75 tis.Kč ve prospěch příjmů.Tyto prostředky se převedly do dalšího roku ke krytí výdajů vl...