[ Krajskz úřad Středočeského kraje :“ ODBORHNANČNÍ KONTROLY '
<br> Zborovská ll 150 21 Praha 5
<br> spZn; SZ_O84983/2012/KUSK Stejnopis č.Ú Cj.: 000332/2013/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> HUSÍ LHOTA IČ: 00876241 za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 8.11.2012 ' 442013
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Husí Lhota 31 '294 06 Březno u Mladé Boleslavi
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Mgr.Jarmila Paj rová - kontrolor: Zdeňka Linková Zástupci obce: XXXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXX - hlavní účetní
<br> Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením % 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem,přezkoumávané období r.2012 <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled ' na roky 2012 - 2013 ze dne 2.12.2011 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 10.11.2012 do 2.12.2012 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 2.12.2011 jako vyrovnaný v paragrafovém členění Rozpočtová opatření ' schválena zastupitelstvem obce: ' č.1 ač.2 dne 7.9.2012 ' č.3 a č.4 dne 23.11.2012 Závěrečný účet ' za rok 2011,schválen zastupitelstvem obce dne 15.6.2012 s vyjádřením "s výhradou",nápravná opatření byla přijata,zveřejněn od 28.5.2012 do 14.6.2012 Hlavní kniha ' k 309 <.>,31.12.2012 (dle potřeby) Rozvaha - k 30.9 <.>,31.12.2012 Příloha rozvahy ' k 309 <.>,31.12.2012 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9 <.>,31.12.2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.1 <.>,309 <.>,31.12.2012 Evidence majetku ' vedena ručně v knize i na PC Kniha došlých faktur.' evidence a úhrada za rok 2012 - od č.lze dne 4.1.2012 do č.111 ze dne 3.1.2013 Kniha odeslaných faktur ' evidence a úhrada za rok 2012 - č.1/2012 ze dne 3.4.2012 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2012 Pokladní doklad _ ' od č.54 ze dne 6.6.2012 do č.85 ze dne 27.9.2012,od č.106 ze dne 8.11.2012 do č.118 ze dne 27.12.2012 Bankovní výpis ' od č.50 ze dne 4.7.2012 do č.105 ze dne 31.12.2012 k bankovnímu účtu č.37926181/0100 vedenému u Komerční banky,a.s.(běžný účet) Pokladní kniha (deník) ' za období od června do září,listopad a prosinec 2012 ' Skonto pokladní hotovosti k 8.11.2012 v 9:08 hodin činí Kč 37.993,-,stav souhlasí se záznamem v pokladní knize (k dokladu č.105 ze dne 31.10.2012) Faktura ' č.76 ze dne 30.9.2012,fa č.95 ze dne 22.11.2012,fa č.108 ze dne 31.12.2012 Účetní doklad ' od č.100173 ze dne 4.7.2012 do č.100258 ze dne 30.9.2012,od č.100289 ze dne 1.11.2012 do č.100361 ze dne 31.12.2012 ' od č.30009 ze dne 13.7.2012 do č.30011 ze dne 29.8.2012
<br> ' od č.4400043 ze dne 2.7.2012 do č.4400060 ze dne 27.9.2012,od č.4400069 ze dne 2.11.2012 do č.4400094 ze dne 31.12.2012
<br> ' č.20002 ze dne 31.12.2012
<br> ' od č.1100095 ze dne 6.6.2012 do č.1100146 ze dne 27.9.2012,od č.1100180 ze dne 8.11.2012 do č.1100200 ze dne 27.12.2012
<br> Inventurní soupis majetku a závazků ' Směrnice pro provedení inventarizace č.1/2011 ze dne 2.12.2011 ' Plán inventarizace ze dne 17.12.2012 ' Doklad o proškolení inventarizační komise ze dne 17.122012 ' Inventurni soupisy majetku k 31.12.2012 Dohody o provedení práce ' ze dne 1.1.2012 - I.R <.>,úklid na obecním úřadě ' ze dne 15.3.2012 - J.Č <.>,úklid veřejných prostor Vnitřní předpis a směrnice ' Směrnice č.1/2012 k účtování reálné hodnoty majetku určeného k prodeji a k datu účetní závěrky ze dne 31.12.2011 s účinností od 1.1.2012 ' Směrnice č.2/2012 - Opravné položky k pohledávkám ze dne 1.12.2012 ' Směrnice k časovému rozlišování,k podrozvaze,k vedení účetnictví - aktualizované Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ' ze dne 2.12.2011 (schválení rozpočtu),16.3 <.>,27.4 <.>,15.6 <.>,7.9 <.>,23.11.2012 (nepřezkoumáváno,použito podpůrně) Informace () přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) ' oznámeno přezkoumávajícímu orgánu dopisem č.j.92467/2012/KUSK ze dne 19.6.2012
<br> V kontrolovaném období obec Husí Lhota,dle prohlášení starosty obce,nehospodařila s majetkem státu,neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,nezastavila movitý & nemovitý majetek,neuzavřela kupní,směnnou,darovací,nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlouvu o přijetí úvěru,půjčky,smlouvu o poskytnutí úvěru,půjčky,smlouvu o přijetí veřejné podpory (dotace),smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace),smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku,smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení,nekoupila ani neprodala cenné papíry,obligace,neuskutečnila majetkové vklady,neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost,uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (5 12 odst.3 zák.č.137/2006 Sb.) <.>
<br> B.Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Husí Lhota:
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> U)
<br> C.Plnění opatření k odst...