PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Zpráva o výsledku přezkpumání hospodaření obce Borušov,IC: 00579475 za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: - 6.2.2013
<br> na základě zákona č.4209004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávnýph celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo na Obecním úřadě Borušov 60,571 01 Borušov
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený Hzením přezkoumání: lng.<.> XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> - kontroloři: — XXXXXX XXXXXXXX
<br> Zástupci obce: - XXXXX XXXXXX - starosta obce - XXXXX XXXXXXX - účetní obce
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s „s,? lakem č.420/2004 Sb:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rongptgýýgh prostředků
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizich zdrojů <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu! s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých & nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen : hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy zejmena předpisy o finančním hospodaření územních celků o hospodaření s jejich majetkem,9 účetnictví a o odměňováni <,>
<br> - souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> — dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> - věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávanych operacích <,>
<br> V seuladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákonač 4203004 Sb.bylo přezkoumání hpspgggfgm uskutečněno výběrovým způsobem dle předmětu a obsahu přezkoumání
<br> mw1z,ssznmm.re;mmmm,sam+m 724mm
<br> A.Přezkoumané písemností Při přezkoumání hospodaření obce Borušov bvlv pře_z__koumánv následuiíci pm
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti T
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn na úřední desce a způsobem umožquícírp gplkgw— přístup 0d3.12.2011 do 27.12.2011
<br> Rozpočtová opatření
<br> č.ll2012- 922012,schválena _usnesením za za dpp 20.4.2012,10.8.2012,21.12.2012
<br> Rozpočtový výhled
<br> sestaven na r.2013 - 2014
<br> Schválený rozpočet
<br> usnesení ZO ze dne 28.12.2011 *"
<br> Závěrečný účet
<br> zveřejněn na úřední desce a způsobem umožňujícím—pak?“ přistup od 9.5.2012 do 29.5.2012,schválen usppsppíjp % gp dne 22.6.2012 bez výhrad
<br> Bankovní výpis
<br> bankovní výpis č 12 za měsíc prosinec včetně zaúštpvggj' '
<br> Dohoda o hmotné odpověd.Evidence poplatků
<br> Dohoda o hmotné odpovědností ze dne 2 1.2007— HMB“—
<br> o vedeny v excelově tabulce,oprávky rešeny ]; 31 Ing—' směrnice
<br>.předpisy zaúčtovány doklč.60002 dne 2 1.2012
<br> Faktura
<br> vydané a došlé faktury uhrazení: v měsíci PFPSÍQBQ hůřlKQ—YĚÍÍÍÍH výpisem č.12 včetně zaúčtování
<br> lnventumí soupis majetku a.inventární soupisy k 31.12,_2012
<br> závazků.plán inventarizace ze dne 31.12.2012.zpráva o inventarizaci ze dpe 11.1.2013.proškoleni IK dne 21.12.2012.směrnice o inventarizaci
<br> Kniha došlých faktur KDF vedena programem 2HCS_ Fakturace 3 v číselné % 0011112 — 171/12
<br> Kniha odeslaných faktur KVF vedena programem Faktprace v číselně řadě 11/201; : — 861120112
<br> Mzdová agenda mzdové listy za r.2012 _ “
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Výše odměn neuvolněným členům ZO schválen 1131193911153 ?B ze dne 12 11 2010.Ověřeno na mzdové listy za r.2012 <.>
<br> Pokladní doklad
<br> za období 10 - 12f2012 - pňj mpvý pokladní gpqug (3.13 934m— - P oson 2,výdajový pokladní doklad č.v oss/12 — v 133_1413
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> za období 10 - 1212012
<br> Příloha rozvahy
<br> sestavená ke dni 31.12.2012
<br> Rozvaha
<br> sestavená ke dni 31 12 2012
<br> účetní doklad Učtový rozvrh
<br> účetní doklady za měsíc prosinec 2012 v č.řadě 601135?- &% sestavený na r.2012
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> ___;
<br> Fin 2- 12 M sestavený ke dni 31.12.2012
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestavený ke dni 31 12.2012
<br> Dohody o provedení práce
<br>.uzavřenédnel4 9.2012,1.1_2.2012,1.11.2012,30.6.2012- roznos volebních lístků,oprava kmlť QÚ práce v místní knihovně,úklid prostor OU
<br> ověřeno na sestavy Vyúčtování mezd za říjen - p_rosinep 3013
<br> merátéhorán'lěsň125.53211Pambbe_Td.:+4mm.5$,W:+420...