KRAJSKY URAD PLZENSKEHO KRAJE
<br> ODBOR EKONOMICKÝ
<br> ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtísk č.2
<br> Čj: EK/2507/17
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Semněvice,ICO: 00253715 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 23.04.2018
<br> na základě zákona c.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Semněvíce Semněvice 34,346 01 Horšovský Týn
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX — kontrolorky:
<br> — XXX XXXXXXXXXX,Dis <.>
<br> - XXXXX XXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXX XXXXX - starosta obce — XXXXXXXX XXXXXXX - místostarostka obce
<br> - Zdeňka Petříková - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2017 zveřejněn na ÚD a v elektronické podobě od 9.- 24.2.2017 Pravidla rozpočtového schválena ZO 20.12.2016 provizoria Rozpočtová opatření RO č.1 — 11 schválena starostou obce Rozpočtový výhled na období 2017 - 2020 schválen ZO 27.6.2017 Schválený rozpočet na rok 2017 schválen ZO dne 24.2.2017,zveřejněn 25.2.2017 Závěrečný účet za rok 2016 schválen ZO 27.6.2017 bez výhrad,jeho návrh zveřejněn od 5.do 22.6.2017 Bankovní výpisy 1) BÚ ČNB d.č.17001 - 17026 2) BÚ KB d.č.1 —435 Evidence majetku karty majetku Faktury přijaté faktury č.d.4001 - 4223 vydané faktury č.d.1 — 45 Hlavní kniha k 31.12.2017 inventurní soupisy k 31.12.2017 majetku a závazků Kniha došlých faktur roku 2017 Kniha odeslaných faktur roku 2017 Mzdová agenda mzdové listy a výplatní listiny 1 — 12/2017 Pokladní doklady PPD č.1 — 147 VPD č.1 - 92 Pokladní kniha roku 2017 Příloha rozvahy k 31.12.2017 Rozvaha k 31.12.2017 Účetní deníky leden až prosinec 2017 Účtový rozvrh roku 2017 Výkaz pro hodnocení leden až prosinec 2017 plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2017 Smlouvy a další materiály 1) Smlouva o poskytnutí účelové dotace č.35472017 k přijatým účelovým ze dne 24.7.2017 od PK na pořízení ukazatelů dotacím rychlosti ve výši 70 000,00 Kč 2) Smlouva o poskytnutí účelové dotace č.34652017 ze dne 19.7.2017 od PK na opravu obecního domu čp.36 ve výši 270 000,00 Kč 3) Smlouva č.00372017 ze dne 8.2.2017 od PK na obnovu lesního porostu ve výši 103 500,00 Kč
<br> 2
<br> Smlouvy nájemní 1) NS ze dne 1.4.2017 - nájem rodinného domu čp.16 včetně st.p.30 a pozemku parc.č.258/4 v k.ú.Pocinovice
<br> 2) NS ze dne 1.5.2017 - nájem zemědělského stavení
<br> čp.13
<br> Smlouvy o dílo SOD ze dne 14.6.2017 - oprava obecního domu čp.36
<br> Smlouvy o převodu KS ze dne 11.1.2017 - prodej parc.č.7/3 v k.ú <.>
<br> majetku (prodej) Pocinovice
<br> Zveřejněné záměry o k uzavřeným nájemním smlouvám a kupní smlouvě
<br> nakládání s majetkem
<br> Zápisy zjednání prosinec 2016 - prosinec 2017
<br> zastupitelstva včetně
<br> usnesení
<br> Finanční a kontrolní výbor zápisy z finančního a kontrolního výboru 2017
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření ÚSC Semněvice:
<br> byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> - 5 41 odst.1 - Listina osvědčující právní jednání nebyla opatřena doložkou potvrzující platnost právního jednání ve smyslu zákona <.>
<br> Nedostatek: Nájemní smlouva ze dne 1.4.2017 (pronájem čp.13) a ze dne 1.5.2017 (pronájem RD čp.16 včetně st.pozemku p.č.30 a pozemku p.č.258/4 v k.ú.Pocinovice) neobsahovaly doložku potvrzující platnost právního úkonu <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> v
<br> Právní předpis: Zákon 0.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> - 5 3 odst.3 — Návrh střednědobého výhledu rozpočtu nebyl zveřejněn v souladu se zákonem <.>
<br> Nedostatek: Návrh střednědobého výhledu na období 2017 - 2020,schválen ZO 27.6.2017 nebyl zveřejněn 15 dní před schválením v zastupitelstvu obce <.>
<br> C.Závěr !.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> i...