Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 8431/2018/KUUK Jednací čislo.: 510/KON/2017
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Svazek obcí Chomutovsko,IČ: 05054265,za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápísu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 23.10.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo vsídle dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Chomutovsko Náměstí 1.Máje 1,430 01 Chomutov ve dnech:
<br> - 6.12.2017
<br> - 18.4.2018
<br> na základě 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina:
<br> - Ing.Věra Pelikánová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Ing.XXXXX XXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí:
<br> - Mgr.XXXXX XXX,MBA - předseda DSO - lng.XXXXXX XXXXX - účetní - Ing.XXXXX XXXXXXXXX - projektová manažerka
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.2502000 Sb <.>,o rozpočtových pravidtech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s 5 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> a) b)
<br> 0) d)
<br> e)
<br> f) 9)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obci,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) 0)
<br> e) f) 9) h) i)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> b) 0)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné ňnančni výpomoci a podmínek jejich použnL
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> |.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu
<br> —l
<br> Ídoíožky o zveřejnění na úředních deskách členských obci.“
<br> ' Rozpočtová opatření
<br> -RO č.1 schváleno Radou na jednání dne 10.1.2017,zveřejněno na
<br> - Valná hromada dne 31.8.2016 stanovila v souladu se Stanovami svazku obcí Chomutovsko (dále také DSO) kompetenci rady k provádění rozpočtových opatření (dále také RO) na příjmové straně navýšení rozpočtu (nedaňové příjmy) do výše 200 000 Kč a u přijatých dotací v neomezené výši,na výdajové straně navýšení do výše 200 000 Kč <.>
<br> internetových stránkách DSO dne 10.1.2017 <.>
<br> RO č.2 schváleno Radou na jednání dne 31.1.2017( navýšení výdajů o 225 200,- Kč),zveřejněno na internetových stránkách DSO dne 31.1.2017 <.>
<br> RO č.3 schváleno Radou na jednání dne 8.6.2017( navýšení výdajů o 268 500,- Kč),zveřejněno na internetových stránkách DSO dne 9.6.2017,[ RO č.4 schváleno Radou dne 7.8.2017,zveřejněno na internetových stránkách DSO dne 10.8.2017 <,>
<br> RO č.5 schváleno Radou dne 2.10.2017,zveřejněno na internetových stránká...

NÁVRH ZÁVĚRECNÉHO UCT U ZA ROK 2017
<br> sestavený k 31.12.2017 (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> Chomutovsko
<br> IČO 5054265 Adresa
<br> ulice,č.p.náměstí 1.Máje 1
<br> obec Chomutov
<br> PSČ,pošta 43001 Chomutov 1 Kontaktní údaje
<br> telefon 724 755 765
<br> fax
<br> e—mail info©dso-chomutovsko
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> I.Plnění rozpočtu příjmů
<br> II.Plnění rozpočtu výdajů
<br> III.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů)
<br> IV.Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně
<br> V.Peněžní fondy — informativně
<br> VI.Majetek
<br> VII.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody VIII.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI.Ostatní doplňující údaje
<br> 2 dat systému GINJS Express vytiskl Ing.XXXXXX XXXXX Finanční okruhy - Učetnictví X.XX.X (DSO»CHOMUTOVSKO),verze:
<br> 21.03.2018 13:09:30
<br> I- Plnění rOZPOČtU příjmů (výpis položek dle druhového třídění)
<br> ' v Schválený Rozpočet po.<.> POL Nazev polozky rozpočet změnách Skutečnost 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků — 48 800,00 46 848,00 2321 Přijaté neinvestiční dary — 59 900,00 59 900,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 712 800,00 932 400,00 932 330,00 2xxx Nedaňové příjmy 712 800,00 1 041 100,00 1 039 078,00 Vlastní příjmy (třídy 1+2+3) 712 800,00 1 041 100,00 1 039 078,00 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 159 500,00 185 400,00 185 358,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů — 50 000,00 50 000,00 4138 Převody z vlastní pokladny - - 25 000,00 4xxx Přijaté transfery 159 500,00 235 400,00 260 358,00 Rozpočtové příjmy (třídy 1+2+3+4) 872 300,00 1 276 500,00 1 299 436,00
<br> V roce 2017 vstoupilo do svazku obcí Město Výsluní,které uhradilojednorázový vstupní členský příspěvek ve výši1.000,- Kč <.>
<br> Všechny členské obce uhradily členský příspěvek ve výši 2 Kč na jednoho obyvatele.Počet obyvatel je určován v souladu se stanovami svazku vždy k 1.lednu předmětného roku.Rozumí se tím údaj z databáze Ministerstva vnitra CR o celkovém počtu obyvatel přihlášených ktrvalému pobytu <.>
<br> Pol.2111 Příspěvek od obcí na mobilní aplikaci podporující cestovní ruch v regionu <.>
<br> Pol.4122 Dotace z FÚK,která bude čerpána v roce 2017 a 2018 ve výši 50.000,- Kč na provoz a zajištění školení pro členské obce <.>
<br> Rozpočtová opatření: 7 č.1 10.1.2017 Příjmy 989.200,- Kč Výdaje 989.200,- Kč Změna 116.900,- Kč č.2 31.1.2017 Příjmy 1.214.400,- KČ Výdaje 1.214.400,- Kč Změna 225.200,- Kč č.3 8.6.2017 Příjmy 1.482.900,- Kč Výdaje 1.482.900,- Kč Změna 268.500,- Kč č.4 7.3.2017 Příjmy 1.543.800,— Kč Výdaje 1.543.800,- Kč Změna 60900,- Kč č.5 2.10.2017 Příjmy 1.592.600,- Kč Výdaje 1.592.600,- Kč Změna 48.800,- Kč
<br> č.6 28.11.2017 Příjmy 1.592.600,-KČ Výdaje 1.592.600,- Kč Změna O,- Kč
<br> _ť'k \!
<br> 14.12.2017 Příjmy 1.618.600,— Kč Výdaje 1.618.600,- Kč Změna 26.000,- Kč
<br> II.Plnění rozpočtu výdajů
<br> POL
<br> 5011 5021 5031 5032 5038 5137 5139 5151 5153 5154 5161 5162 5163 5164 5166 5169 5172 5173 5175 5348 5901
<br> 5xxx Běžné výdaje
<br> Název položky
<br> Platy zaměst.v pr.poměru vyjma zaměst.na služ.m <.>
<br> Ostatní osobní výdaje
<br> Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění Povinné pojistné na úrazové pojištění Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu j.n <.>
<br> Studená voda
<br> Plyn
<br> Elektrická energie
<br> Poštovní služby
<br> Služby elektronických komunikací
<br> Služby peněžních ústavů
<br> Nájemné
<br> Konzultační,poradenské a právní služby Nákup ostatních služeb
<br> Programové vybavení
<br> Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění
<br> Převody do vlastní pokladny Nespecifikované rezervy
<br> (třída 5)
<br> Z XXX systemu GIN,IS Express vytiskl Ing.Terem ill'íxll Finanční rJiiFlily - Učetnictví 6.09.0 (DSO-CHOMUTOUSKO),verze:
<br> Schválený rozpočet 532 000,00 43 200,00 133 000,00 47 800,00 2 000,00
<br> 15 000,00
<br> 8 000,00 12 000,00 2 000,00 21 500,00
<br> 35 800,00
<br> 12 000,00 8 000,00
<br> 872 300,00
<br> (výpis položek dle druhového třídění)
<br> Rozpočet po změnách
<br> 695 802,99 36 600,00 173 950,75 62 646,26 5 500,00 63 000,00 15 000,00 3 000,00
<br> 6 000,00
<br> 3 000,00
<br> 8 000,00 12 000,00 2 000,00 10 000,00 102 400,00 295 400,00 46 200,00 22 900,00 13 000,00
<br> 42 200,00 1 618 600,00
<br> Skutečnost
<br> 656 605,00 36 600,00 164 153,00 59 094,00 2 593,00 42 024,15 13 126,15 2 760,00
<br> 5 808,00
<br> 2 904,00 912,00
<br> 8 595,00 63,00
<br> 9 463,92 93 472,50 95 546,65 46 131,25 19 593,00 3 932,00 25 000,00
<br> 1 288 376,62
<br> 21.03.2018 13:09:30
<br> III.Financování (zapojení vlastnich úspor a cizích zdrojů) Schválený Rozpočet
<br> Nazev polozky rozpočet po změnách Skutečnost
<br> Krátkodobé financování : tuzemska
<br> Krátkodobé vydané dluhopisy + 8111 — —
<br> Uhrazené ...