PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odbor finanční
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí Mikroregion západně od Chrudimi
<br> IČ: 69861111
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: dne 3.října 2017 jako dílčí přezkoumání dne 9.února 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení © 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 18.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí dne
<br> 3.10.2017 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno vsídle dobrovolného svazku obcí dne 9.2.2018
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: - Mgr <.>,Bc.XXXXXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXX XXXXX - předsedkyně svazku
<br> XXXXXXX XXXXXXXXXX — zastupující účetní svazku
<br> Komenského náměstí XXX,532 11 Pardubice,tel.: +420 026 530,email: ivana bednarikova©pardubickykraj cz ! <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v g 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanoveni © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 9.2.2018
<br>.-\.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky v průběhu dílčích přezkoumání za 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatni chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání.u kterých nebvlv zjištěny chvbv a nedostatkv podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,kteréjsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních ope_rac_:í,= týkajících se rozpočtových prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení_š 2 odst.1 písm.b) flnančni operace.týkající se tvorby a_použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano 3.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 4.Li'stanm'cní $ 2 odst.1 písm.d) peněžní ona;-“race.týkající se sdružení-“eli prostředků vvnakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.<.> anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení & 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích_z_drojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví - přezkoumán: Ano 6.Ustanovení _; 2 odst.| písm.f) hospodaření '(l nakládání s prostředky DUSlelLliíS-"jllli Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv — přezkoumán: Ano
<br> 7.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k_dalším osobám
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubice,tel : +420 026 530,e—mail: Ivana bednarikova©pardubickýl<raj cz,2 _
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanoyení $ 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení_$ 2 odst.2 písm.bl nakládání a hospodaření s majetkem státu.s n_ím'_Ž hospodaří územní celek
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanm-CHLŠ 2 odst.2 písm.c) zadat-ání a uakulcčřuwúni veřejných zakázek.s \'ýiirnkjlg úkonů a_postupů p_řezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 1 1.Ustanovení & 2 odst.2_písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
<br> - přezkoumán: Ano 12.Ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení či 2 odst.2 písm.11 zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> — přezkoumán: Ano 14.Ustanovení & 2 odst.2 písm.al zřizování věcných břemen k majetku územního celku — přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení _S 2 odst.2 písm.hl účetnictví_\_/edene' územním c_elkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 16.Ustanoven_í_$ 2 odst.2 písm.i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího r...

I <.>
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> Ministerstvo financí F i n 2 - 12 M
<br> XXX XXXXX IČO
<br> Název a sídlo účetní jednotky
<br> sestavený k 31.3.2017 v Kč,s přesností na dvě desetinná místa
<br> : Mikroregion západně od Chrudimi Stolany 44,538 03 Stolany
<br> 698611112017 3
<br> ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY
<br> a
<br> Paragraf Položka Text
<br> b
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočet
po změnách
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> 1 2 3
<br> % %
<br> 0000 202 800,004121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 202 800,00 204 850,00101,01 101,01
<br> 202 800,00 202 800,00 204 850,000000 * 101,01 101,01
<br> 202 800,00 202 800,00 204 850,00000 ** 101,01 101,01
<br> 6310 1 000,002141 Příjmy z úroků (část) 1 000,00 153,7715,38 15,38
<br> 1 000,00 1 000,00 153,77Obecné příjmy a výdaje z finančních operací6310 * 15,38 15,38
<br> 1 000,00 1 000,00 153,77Obecné příjmy a výdaje z finančních operací631 ** 15,38 15,38
<br> 6330 0,004134 Převody z rozpočtových účtů 0,00 300,000,00 0,00
<br> 6330 0,004138 Převody z vlastní pokladny 0,00 4 000,000,00 0,00
<br> 0,00 0,00 4 300,00Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně6330 * 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 4 300,00Převody vlastním fondům v rozp.územní úrovně633 ** 0,00 0,00
<br> 203 800,00 203 800,00 209 303,77PŘÍJMY celkem: ************************************************************ 102,70102,70
<br> strana 1.1
<br>
<br> II <.>
<br> a
<br> Paragraf Položka Text
<br> b 1 2 3
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočet
po změnách
<br> Výsledek od
počátku roku% %
<br> ROZPOČTOVÉ VÝDAJE
<br> 3639 9 600,005021 Ostatní osobní výdaje 9 600,00 0,000,00 0,00
<br> 3639 6 000,005168 Zprac.XXX a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi 6 000,00 0,000,00 0,00
<br> 3639 0,005169 Nákup ostatních služeb 0,00 1 210,000,00 0,00
<br> 3639 4 000,005175 Pohoštění 4 000,00 0,000,00 0,00
<br> 3639 0,005179 Ostatní nákupy jinde nezařazené 0,00 10 000,000,00 0,00
<br> 3639 10 000,005222 Neinvestiční transfery spolkům 10 000,00 0,000,00 0,00
<br> 3639 172 000,005901 Nespecifikované rezervy 172 000,00 0,000,00 0,00
<br> 201 600,00 201 600,00 11 210,00Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené3639 * 5,56 5,56
<br> 201 600,00 201 600,00 11 210,00Komunální služby a územní rozvoj363 ** 5,56 5,56
<br> 6310 2 200,005163 Služby peněžních ústavů 2 200,00 932,6042,39 42,39
<br> 2 200,00 2 200,00 932,60Obecné příjmy a výdaje z finančních operací6310 * 42,39 42,39
<br> 2 200,00 2 200,00 932,60Obecné příjmy a výdaje z finančních operací631 ** 42,39 42,39
<br> 6330 0,005345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 300,000,00 0,00
<br> 6330 0,005348 Převody do vlastní pokladny 0,00 4 000,000,00 0,00
<br> 0,00 0,00 4 300,00Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně6330 * 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 4 300,00Převody vlastním fondům v rozp.územní úrovně633 ** 0,00 0,00
<br> 203 800,00 203 800,00 16 442,60VÝDAJE celkem: ************************************************************ 8,078,07
<br> strana 2.1
<br>
<br> III <.>
<br> text
<br> Název
<br> Číslo
položky
(řádku)
<br> r
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočet
po změnách
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> 1 2 3
<br> % %
<br> FINANCOVÁNÍ - TŘÍDA 8
<br> Krátkodobé financování z tuzemska
<br> 8111 0,00Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8112 0,00Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů (-) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8113 0,00Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8114 0,00Uhrazené splátky krátkodob.Přij.půjč.prostředků (-) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8115 0,00Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 0,00 -192 861,170,00 0,00
<br> 8117 0,00Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8118 0,00Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 0,00 0,000,00 0,00
<br> Dlouhodobé financování z tuzemska
<br> 8121 0,00Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8122 0,00Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů (-) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8123 0,00Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8124 0,00Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8125 0,00Změna stavu dlouhodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8127 0,00Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8128 0,00Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 0,00 0,000,00 0,00
<br> Krátkodobé financování ze zahraničí
<br> 8211 0,00Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8212 0,00Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů (-) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8213 0,00Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8214 0,00Uhrazené splátky krátkodobých přij.půjč.prostředků (-) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8215 0,00Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 0,00 0,000,00 0,00
<br> 8217 0,00Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 0,00...