ooaoaxomaOL' Zborovská ] 1 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_O76017/2017/KUSK Stejnopis č.5 Čj.: 001117/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK OBCÍ MIKROREGIONU
<br> KOUŘIMSKO IČ: 70566143 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí mikroregionu Kouřimsko za rok 2017 bylo zahájeno dne 18.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 9.10.2017
<br> ' 22.02.2018 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.„ o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Mírové nám.145 281 61 Kouřim
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX
<br> - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX (dne X.XX.XXXX) Bc.XXXXXXXX XXXXXX (dne X-XXXXXX) Bc.XXXX XXXXXXXXXX
<br> Zástupci DSO: XXXXXXXXX XXXXXXX - předseda svazku XXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 53 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcová dne 7.8.2017 <.>
<br> pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních Operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční Operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,!( rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> - nakládání a hOSpodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <.>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prOSpěeh třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 22.02.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2016 - 2019 schválen valnou hromadou dne 22.9.2015,zveřejněn dne 22.3.2017 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 1 1.11.2016 — 30.11.2016,včetně potvrzení o zveřejnění v členských obcích Schválený rozpočet ' roku 2017 projednán a schválen valnou hromadou svazku dne 15.12.2016 jako vyrovnaný.závazné ukazatele — paragrafové znění,zveřejněn od 22.3.2017 včetně potvrzení o zveřejnění v členských obcích Závěrečný účet ' roku 2016 projednán a schválen na jednání valné hromady svazku dne 13.6.2017 s vyjádřením bez výhrad " návrh Závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 26.5.2017 až 14.6.2017,včetně potvrzení o zveřejnění v členských obcích Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 30.9.2017 (ze dne 12.10.2017) - ke dni 3i.12.2017 (datum odeslání 28.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.9.2017 (okamžik sestaveni 17.10.2017) ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestaveni 14.2.2018) Rozvaha ' ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 17.10.2017) ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 14.2.2018) Příloha rozvahy ' ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 17.10.2017) ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 14.2.2018) Účtový rozvrh ' platný v roce 2...