Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: sz_076015/2017/1<Us1<f1 Čj.: 001111/2018/KUSK
<br> Stejnopis č.£
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK OBCÍ MIKROREGIONU
<br> KOLÍNSKÉ ZÁLABÍ IČ: 71232109 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí mikroregionu Kolínské Zálabí za rok 2017 bylo zahájeno dne 18.7.2017 domčením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření
<br> zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 7.12.2017 ' 27.3.2018
<br> na základě: zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci DSO:
<br> 1.1.2017 - 31.12.2017
<br> Býchory 57 280 02 Kolín
<br> Be.XXXXXXXX XXXXXX Bc.XXXX XXXXXXXXXX
<br> XXXXX XXXXX - předsedá XXXXX XXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle ?; X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcová dne 7.8.2017.pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkOnů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 27.3.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' návrh rozpočtového výhledu r.2017 » 2021 zveřejněn ve dnech 12.12.2016 - 30.12.2016 ' schválen na schůzi DSO dne 30.12.2016,dosud nezveřejněn Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 12.12.2016 - 30.12.2016,včetně doložek o zveřejnění v členských obcích Schválený rozpočet ' projednán a schválen na jednání schůze DSO dne 30.12.2016 jako vyrovnaný.závazné ukazatele — položkové členění,zveřejněn od 1.6.2017 Rozpočtová opatření " schvalována na schůzích DSO - č.1 (schváleno 21.9.2017; zveřejněno 9.10.2017),č.2 (9.11.2017; 6.12.2017),č.3 (28.12.2017; 25.1.2018) Závěrečný účet ' roku 2016 projednán a schválen na schůzi DSO dne 13.5.2017 s vyjádřením "bez výhrad",zveřejněn dne 24.6.2017 - zveřejněn ve dnech 21.4.2017 - 11.5.2017,včetně doložek o zveřejnění v členských obcích Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 30.9.2017 (ze dne 11.10.2017) ' kedni31.12.2017(zedne2.l.2018) Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 8.10.2017) ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 2.1.2018) Rozvaha " ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 8.10.2017) ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 2.1.2018) Příloha rozvahy ' ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 8.10.2017) ' ...

Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: sz_076015/2017/1<Us1<f1 Čj.: 001111/2018/KUSK
<br> Stejnopis č.£
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK OBCÍ MIKROREGIONU
<br> KOLÍNSKÉ ZÁLABÍ IČ: 71232109 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí mikroregionu Kolínské Zálabí za rok 2017 bylo zahájeno dne 18.7.2017 domčením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření
<br> zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 7.12.2017 ' 27.3.2018
<br> na základě: zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci DSO:
<br> 1.1.2017 - 31.12.2017
<br> Býchory 57 280 02 Kolín
<br> Be.XXXXXXXX XXXXXX Bc.XXXX XXXXXXXXXX
<br> XXXXX XXXXX - předsedá XXXXX XXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle ?; X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcová dne 7.8.2017.pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkOnů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 27.3.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' návrh rozpočtového výhledu r.2017 » 2021 zveřejněn ve dnech 12.12.2016 - 30.12.2016 ' schválen na schůzi DSO dne 30.12.2016,dosud nezveřejněn Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 12.12.2016 - 30.12.2016,včetně doložek o zveřejnění v členských obcích Schválený rozpočet ' projednán a schválen na jednání schůze DSO dne 30.12.2016 jako vyrovnaný.závazné ukazatele — položkové členění,zveřejněn od 1.6.2017 Rozpočtová opatření " schvalována na schůzích DSO - č.1 (schváleno 21.9.2017; zveřejněno 9.10.2017),č.2 (9.11.2017; 6.12.2017),č.3 (28.12.2017; 25.1.2018) Závěrečný účet ' roku 2016 projednán a schválen na schůzi DSO dne 13.5.2017 s vyjádřením "bez výhrad",zveřejněn dne 24.6.2017 - zveřejněn ve dnech 21.4.2017 - 11.5.2017,včetně doložek o zveřejnění v členských obcích Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 30.9.2017 (ze dne 11.10.2017) ' kedni31.12.2017(zedne2.l.2018) Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 8.10.2017) ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 2.1.2018) Rozvaha " ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 8.10.2017) ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 2.1.2018) Příloha rozvahy ' ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 8.10.2017) ' ...

Komentář k závěrečnému účtu DSO za r.2017
Příjmy:
<br> Příjmy od členských obcí DSO byly splněny po úpravě rozpočtu na 100% - částka 29.195,- Kč.Původně bylo rozpočtováno 29.000,-Kč.Částka souvisí s počtem obyvatel v jednotlivých obcích (5,- Kč/obyvatele) <.>
Příjem z úroků byl splněn na 12,94% tj.6,47 Kč oproti rozpočtovaným 50,- Kč <.>
<br> Celkové příjmy byly po rozpočtových opatřeních plněny na 99,85%
Výdaje:
Veškeré výdaje byly oproti schválenému rozpočtu čerpány po rozpočtových opatřeních na 99,44% <.>
<br> Finanční příspěvky obcím a sdružením na pořádání kulturně-sportovních akcí ve výši 15.000,-Kč <.>
Příspěvek obdržely obce Býchory,Němčice,Dománovice <.>
Výdaje na nákup kancelářských potřeb byly čerpány na 91,38% <.>
<br> Výdaje na služby bank čerpány na 109,16% ze schváleného rozpočtu – bylo upraveno rozp.opatřením
Výdaje na školení a výdaje na nákup služeb (PC) - čerpány na základě rozp.opatření
Výdaje na vedení účetnictví a zprac.webových stránek DSO čerpány na 145,64%- upraveno rozp.opat <.>
<br> Výdaje na pohoštění oproti schválenému rozpočtu čerpány na 79,65%.- bylo upraveno rozp.opatřením
Výdaje na věcné dary( smuteční kytice) - čerpáno na základě rozp.opatření
<br> Rozpočet upraven rozpočtovými opatřeními č.1 schváleným dne 21.9.2017,č.2 schváleným dne 9.11.2017 a č.3 schváleným dne 28.12.2017 <.>
Přílohy k závěrečnému účtu DSO:
Výkaz o plnění rozpočtu FIN 2-12 za 12/2017
Rozvaha za 12/2017
Výkaz zisku a ztráty za 12/2017
Příloha za 12/2017
Zápis z přezkoumání hospodaření DSO za rok 2017
Vypracovala: Horáčková
<br> Vyvěšeno: 26.04.2018
Sejmuto:

Svazek obcí mirkoregionu "Kolínské zálabí
<br> Závěrečný účet za rok 2017
Sestavený ke dni 31.12.2017
<br> Údaje o organizaci
<br> Kontaktní údaje
<br> Doplňující údaje o organizaci
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> Název
<br> Adresa
<br> IČO
<br> Právní forma
<br> Svazek obcí mirkoregionu "Kolínské zálabí
<br> Býchory
<br> 28002 Býchory
<br> 71232109
<br> Svazek obcí
<br> Telefon 321798622
<br> E-mail oubychory.horackova@tiscali.cz
<br> Svazek obcí mirkoregionu "Kolínské zálabí Závěrečný účet za rok 2017
<br> I.Rozpočtové hospodaření - detailně
<br> Plnění běžných výdajů dle paragrafů
<br> Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů
<br> Plnění celkových výdajů dle oddílů
<br> Analýza příjmů a výdajů po měsících
<br> Vyhodnocení salda provozního přebytku po měsících
<br> Měsíční stav finančních prostředků
<br> KEO-W 1.11.182
<br>
<br> Svazek obcí mirkoregionu "Kolínské zálabí
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> KEO-W 1.11.182 / Uc15e
<br> Skutečnost
Rozpočet
<br> schválenýPoložka % %
Rozpočet
<br> upravený
Rozdíl
<br> P Ř Í J M Y
<br> Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY schválený upravený RozdílSkutečnost %%
<br> 6,47 50,00 50,00 43,5312,94 12,942141 Příjmy z úroků (část)
<br> Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 6,47 50,00 50,00 43,5312,94 12,94
<br> Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY schválený upravený RozdílSkutečnost %%
<br> 29 195,00 29 000,00 29 195,00 0,00100,67 100,004121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí
<br> Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 29 195,00 29 000,00 29 195,00 0,00100,67 100,00
<br> PŘÍJMY CELKEM 29 201,47 29 050,00 29 245,00 43,53100,52 99,85
<br> KEO-W 1.11.182 Strana 1
<br>
<br> Svazek obcí mirkoregionu "Kolínské zálabí
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> KEO-W 1.11.182 / Uc15e
<br> Skutečnost
Rozpočet
<br> schválenýPoložka % %
Rozpočet
<br> upravený
Rozdíl
<br> V Ý D A J E
<br> Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE schválený upravený RozdílSkutečnost %%
<br> 959,50 1 050,00 1 050,00 90,5091,38 91,385139 Nákup materiálu jinde nezařazený
<br> 2 183,22 2 000,00 2 250,00 66,78109,16 97,035163 Služby peněžních ústavů
<br> 16 500,00 0,00 16 500,00 0,000,00 100,005167 Služby školení a vzdělávání
<br> 5 875,00 0,00 5 875,00 0,000,00 100,005168 Zprac.XXX a služby souvis.s inform.a komu
<br> 13 108,00 9 000,00 13 108,00 0,00145,64 100,005169 Nákup ostatních služeb
<br> 1 593,00 2 000,00 1 750,00 157,0079,65 91,035175 Pohoštění
<br> 1 000,00 0,00 1 000,00 0,000,00 100,005194 Věcné dary
<br> 15 000,00 15 000,00 15 000,00 0,00100,00 100,005321 Neinvestiční transfery obcím
<br> Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 56 218,72 29 050,00 56 533,00 314,28193,52 99,44
<br> VÝDAJE CELKEM 56 218,72 29 050,00 56 533,00 314,28193,52 99,44
<br> KEO-W 1.11.182 Strana 2
<br>
<br> Svazek obcí mirkoregionu "Kolínské zálabí
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> KEO-W 1.11.182 / Uc15e
<br> Skutečnost
Rozpočet
<br> schválený
% %
<br> Rozpočet
<br> upravený
<br> Název položky
<br> text
Položka
<br> FINANCOVÁNÍ
<br> Krátkodobé financování z tuzemska
<br> 27 017,25 0,00 27 288,000,00 99,018115Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-)
<br> 27 017,25 0,00 27 288,000,00 99,018000CELKEM FINANCOVÁNÍ
<br> KEO-W 1.11.182 Strana 3
<br>
<br> SkutečnostParagraf
<br> Plnění běžných výdajů dle paragrafů
<br> Rozpočet
<br> schválený
% %
<br> Rozpočet
<br> upravený
Rozdíl
<br> Svazek obcí mirkoregionu "Kolínské zálabí KEO-W 1.11.182 / Uc15i
<br> 2 183,22 2 000,00 2 250,00 97,03109,16 66,786310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací
<br> 54 035,50 27 050,00 54 283,00 99,54199,76 247,506409 Ostatní činnosti jinde nezařazené
<br> Celkem
56 218,72 29 050,00 56 533,00 99,44193,52 314,28
<br> Skutečnost
Rozpočet
<br> schválený
% %
<br> Rozpočet
<br> upravený
Rozdíl
<br> KEO-W 1.11.182 Strana 4
<br>
<br> Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů
<br> Svazek obcí mirkoregionu "Kolínské zálabí KEO-W 1.11.182 / Uc15c
<br> PŘÍJMY
<br> Paragraf Skutečnost
Rozpočet
<br> schválený
% %
<br> Rozpočet
<br> upravený
Rozdíl
<br> 29 195,00 29 000,00 29 195,00 100,00100,67 0,000000
<br> 6,47 50,00 50,00 12,9412,94 43,536310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací
<br> 29 201,47 29 050,00 29 245,00 43,53100,52 99,85C E L K E M P Ř Í J M Y
<br> KEO-W 1.11.182 Strana 5
<br>
<br> Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů
<br> Svazek obcí mirkoregionu "Kolínské zálabí KEO-W 1.11.182 / Uc15c
<br> VÝDAJE
<br> Paragraf Skutečnost
Rozpočet
<br> schválený
% %
<br> Rozpočet
<br> upravený
Rozdíl
<br> 2 183,22 2 000,00 2 250,00 97,03109,16 66,786310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací
<br> 54 035,50 27 050,00 54 283,00 99,54199,76 247,506409 Ostatní činnosti jinde nezařazené
<br> 56 218,72 29 050,00 56 533,00 314,28193,52 99,44C E L K E M V Ý D A J E
<br> KEO-W 1.11.182 Strana 6
<br>
<br> V Ý D A J E - výpis dle oddílů paragrafů
<br> Kapitálové
<br> výdajeParagraf (oddíl) %
Rozpočet
<br> upravený
Rozdíl
<br> Běžné
<br> výdaje
Výdaje celkem
<br> Svazek obcí mirkoregionu "Kolínské zálabí KEO-W 1.11.182 / Uc15j
<br> 2 183,22 0,00 2 25...