AGIS
<br> daňové (] účetníporadenství,audit
<br> ZPRÁVA
<br> o VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> zpracovaná
<br> podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky <,>
<br> podle ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb.o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení 510 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samOSprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.“)
<br> pro dobrovolný svazek obcí
<br> Svazek obcí pro komunální služby
<br> za období od 1.1.2015 (1031.12.2015
<br> Moskevská 1/14 434 01 Most email: agis©agís.cz www.agis.cz
<br> Tel.: 417 637 281,417 637 282 476 704 314 Fax.- 417 637 290
<br> AGS
<br> daňové a účetníporadenství,audit
<br> 1.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Dobrovolný svazek obcí Svazek obcí pro komunální služby (dálejen „svazek“):
<br> Statutární orgán: představenstvo
<br> Auditorská společnost: AGIS,spol.s r.o <.>
<br> Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření svazku: lng.XXXXX XXXXXXXXX,lng.Šárka F aiglová,JUDr.Ing.XXXX XXXX,Ing.Markéta Rybákovájako odpovědný auditor
<br> Vymezení pravomocí auditora k provedení přezkoumání hospodaření svazku: Auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření svazku v souladu s ustanovením g 4 odst.7 zákona č.420/2004 Sb <.>,ustanovení % 2 písm.b) zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> Místo přezkoumání: Třebíč,Most
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno: od 16.10.2015 do 11.2.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo zahájeno dne 16.10.2015 zasláním žádosti o poskytnutí dokumentů,XXX a informací pro přezkoumání hospodaření a ukončeno dne X X.2.2016 zasláním návrhu zprávy o přezkoumání hospodaření svazku <.>
<br> Tel.; 417 637 281,417 637 282 Moskevská 1/14 476 704 314 2 434 01 Most Fax: 417 637 290 email: agi5©agís.cz wwwxagísaz
<br> 11.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 5 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle ěl? odst 2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> a)
<br> b) C)
<br> 01)
<br> e)
<br> g)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti svazku <,>
<br> peněžní Operace,týkající se sdružených prostředků vynakládáných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením & 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále
<br> oblasti: a) b)
<br> s) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví svazku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří svazek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých & nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen !( majetku svazku <,>
<br> účetnictví vedené svazkem <.>
<br> 111.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod ll.této zprávy) se ověřuje z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření svazků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomocí a podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích
<br> Právní předpisy použíté při přezkoumání hOSpodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou uvedeny v příloze A,kteráje nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> IV.DEFINOVÁNÍODPOVĚDNOSTÍ
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání,a za jeho zobrazení vůčetních a finančních výkazech,je odpovědné představenstvo svazku <.>
<br> Naší úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumán...

1.Nájemné ze skládky TKO 5 500 000 2 500 000,00 5 241 857,00 5 241 857,00 100,00%
<br> 2.Nájemné za třídící linku 943 800 943 800,00 943 800,00 943 800,00 100,00%
<br> 3.Nájemné za sběrné dvory 1 280 200 1 280 200,00 1 280 200,00 1 280 178,79 100,00%
<br> 4.Nájemné za kogenerační jednotku 2 500 000 2 386 718,00 2 781 323,00 2 781 322,30 100,00%
<br> 7.Vratka DPH,daně z příjmů práv.osob 7 000 000 3 000 000,00 2 700 000,00 2 615 690,00 96,88%
<br> 8.Ostatní příjmy 1 040 465 1 041 265,00 1 041 265,00 499 000,00 99,93%
<br> Vedlejší činnost 18 264 465 11 151 983,00 13 988 445,00 13 361 848,09 99,37%
<br> 5.Členské příspěvky - FIN 535 515 535 515,00 535 515,00 592 245,00 110,66%
<br> 6.Vratka předplaceného nájemného- do HČ!!!! 195 000 194 200,00 194 200,00 194 166,00 99,98%
<br> 2111- přímy z poskytování služeb a výrobků a vratka předplaceného nájmu 198 000 198 000,00 198 000,00 81 188,01 51,13%
<br> 2141- Příjmy z úroků 2 000 2 000,00 2 000,00 127,31 6,37%
<br> 2322- Přijaté pojistné náhrady 0 0,00 0,00 9 820,00 100,00%
<br> 2324- Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 0 0,00 0,00 467 415,00 100,00%
<br> 2329-Ostatní ned.Příjmy jinde nezařazené 57 485 57 485,00 57 485,00 0,00 0,00%
<br> 2329-Ostatní ned.Příjmy jinde nezařazené 259 535 258 735,00 258 735,00 19 360,00 5,33%
<br> 8.Ostatní příjmy 517 020 516 220,00 516 220,00 577 910,32 54,62%
<br> 4213-investiční přij.transfery ze SF 1 075 000 1 075 000,00 1 075 000,00 1 074 899,33 99,99%
<br> 4216-Ostatní inv.přij.transfery ze SF 20 725 000 21 625 000,00 21 885 000,00 21 883 248,17 99,99%
<br> 9.Podpora z OPŽP - Kompostárna + Dotříďování KO 21 800 000 22 700 000,00 22 960 000,00 22 958 147,50 99,99%
<br> Hlavní činnost - bez převodů z VF vedlejší činnosti 23 047 535 23 945 935,00 24 205 935,00 24 322 468,82 98,28%
<br> 10.Převody z vlastních fondů vedlejší činnosti 4134 0 0,00 0,00 2 598,82 100,00%
<br> 10.Převody z vlastních fondů vedlejší činnosti 4131 17 112 615 0,00 0,00 9 050 000,00 58,73%
<br> Hlavní činnost - včetně převodů z VF vedlejší činnosti 40 160 150 23 945 935,00 24 205 935,00 33 375 067,64 83,10%
<br> Celkem příjmy bez převodů z VF vedlejší činnosti 41 312 000 35 097 918,00 38 194 380,00 37 684 316,91 98,67%
KontrRozdíl 0 0,00 0,00 0,00
<br> Č.ř.Výdaje roku 2015
<br> 10.Záloha na daň z příjmů právnických osob + platba daně 1 100 000 618 300,00 697 000,00 696 600,00 99,94%
<br> 11.Platba DPH 4 825 000 650 000,00 610 000,00 600 411,00 98,43%
<br> 14.Ostatní výdaje (údržba,opravy atd.) 700 000 700 000,00 600 000,00 92 955,00 15,49%
<br> 18.Bankovní poplatky 0 10 000,00 10 000,00 2 469,00 24,69%
<br> 20.Oprava dopravníku a lisu na třídící lince 650 000 830 000,00 960 000,00 752 720,00 78,41%
<br> Vedlejší činnost 7 275 000 2 808 300,00 2 877 000,00 2 145 155,00 74,56%
<br> 12.Technické,ekonomické,účetní,daňové a právní služby,5166 600 000 530 000,00 500 000,00 442 869,04 88,57%
<br> 5011-Platy zaměstnanců v pracovním poměru 650 000 650 000,00 670 000,00 661 759,00 98,77%
<br> 5031-Povinné pojistné na soc.pojištění a příspěvek na st.pol.zaměstnanosti 190 000 190 000,00 170 000,00 163 407,00 96,12%
<br> 5032-Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 65 000 110 000,00 100 000,00 90 515,00 90,52%
<br> 5038-Povinné pojistné na úrazové pojištění 5 000 5 000,00 5 000,00 3 046,00 60,92%
<br> 5499-Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu (penzijní připoj.) 8 000 8 000,00 8 000,00 7 326,00 91,58%
<br> 5169-Nákup ostatních služeb 82 000 32 000,00 0,00 0,00%
<br> 13.Vlastní náklady 1 000 000 995 000,00 953 000,00 926 053,00 97,17%
<br> 5136-Knihy,učební pomůcky a tisk 30 000 30 000,00 30 000,00 980,00 3,27%
<br> 5139-Nákup materiálu jinde nezařazený 20 000 20 000,00 60 000,00 61 195,90 87,42%
<br> 5156-Pohonné hmoty a maziva 50 000 50 000,00 50 000,00 43 902,59 87,81%
<br> 5161-Poštovní služby 10 000 10 000,00 10 000,00 5 457,00 54,57%
<br> 5162-Služby telekomunikací a radiokomunikací 20 000 20 000,00 20 000,00 9 266,00 92,66%
<br> 5165-Nájemné za půdu 15 000 15 000,00 15 000,00 11 644,00 77,63%
<br> 5167-Služby školení a vzdělávání 5 000 5 000,00 5 000,00 1 452,00 29,04%
<br> 5169- Nákup ostatních služeb 450 000 346 699,00 350 000,00 256 493,28 53,92%
<br> 5171-Opravy a udržování 100 000 80 000,00 10 000,00 2 670,50 26,71%
<br> 5172- Programové vybavení 0 20 000,00 20 000,00 18 990,95 94,95%
<br> 5175-Pohoštění 0 0,00 0,00 9 502,00 95,02%
<br> 14.Ostatní výdaje (údržba,opravy atd.) 700 000 596 699,00 570 000,00 421 554,22 59,74%
<br> 15.Projektové práce + IČ,Odpadové centrum Petrůvky,6121 bez DPH 0 0,00 0,00 0,00 0,00%
<br> 16.Projekt OCP - Dotři'dování komunál.6121 bez DPH 10 200 000 11 553 000,00 11 553 000,00 12 568 270,00 100,00%
<br> 17.Projekt OCP - Kompostárna - realizace,6121 27 500 000 26 147 000,00 24 500 000,00 23 462 932,07 93,36%
<br> 18.Bankovní poplatky,5163 10 000 70 000,00 0,00 43 133,35 61,62%
<br> 19.Informační kampaň,5169 100 150 100 000,00 63 000,00 61 443,80 97,53%
<br> 21.Podpora Diakonie Myslibořice 5223 50 000 50 000,00 50...