Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJI 19024/2014 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Pucov
<br> se sídlem Pucov 19,675 71 Náměšť nad Oslavou,IČO: 00378330
za rok 2013
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2013 bylo provedeno dne 13.listopadu 2013 jako dílčí
přezkoumání a dne 7.dubna 2014 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce
v souladu s § 4 zákona Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání
hospodařen í) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Pucov
<br> Pucov 19
<br> 67571 Náměšť nad Oslavou
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
pověření číslo 69/14
<br> XXXXXX XXXXXXXXX,DiS <.>
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXXX - starosta
<br> Zdeňka Matoušková - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.V souladu s § 6 odst.3 písmo b) zákona o přezkoumávání
hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem
na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564602707,fax: 564602434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz
<br> IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Pucov nebyly zjištěny chyby a nedostatky s výjimkou
nedostatku zjištěného při dílčím přezkoumání,který nebyl napraven
a je uveden v části C zprávy <.>
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Pucov byly přezkoumány následující
písemnosti:
<br> Bankovní výpisy - předloženy výpisy k běžným účtům k 31.10.2013 (231 040 a 231 041)
Kniha odeslaných faktur - k 31.10.2013
Příloha rozvahy - k 31.10.2013
Návrh rozpočtu - na rok 2013,zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 3.12.2012
do 19.12.2012
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - 7.6.2013,12.7.2013,9.8.2013 <,>
10.9.2013 a 7.10.2013
Evidence poplatků - k 31.10.2013
Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) - ze dne
19.7.2013 přijata zastupitelstvem obce dne 9.5.2013
Účetní závěrka - obce Pucov za rok 2012 schválena zastupitelstvem obce dne 9.5.2013
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.10.2013
Pokladní doklady - č.420424 - č.420457 (od 2.9.2013 do 27.9.2013)
Rozpočtový výhled - předložen na roky 2012 až 2017,schválen zastupitelstvem obce
dne 12.12.2011
Schválený rozpočet - na rok 2013,schválen zastupitelstvem obce dne 20.12.2012
Zápisy výborů - Finanční výbor - ze dne 3.4.2013,10.4.2013,22.5.2013,5.6.2013 <,>
12.7.2013 a 25.9.2013,Kontrolní výbor - ze dne 7.3.2013
Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem - ke kupní smlouvě uzavřené dne 5.6.2013
Výkaz zisku a ztráty - k 31.10.2013
Rozvaha - k 31.10.201
Rozpočtová opatření - č.1/2013 - č.5/2013,schváleny zastupitelstvem obce dne 7.6.2013 <,>
12.7.2013,9.8.2013,10.9.2013 a 7.10.2013
Účetní doklady - bankovní výpisy č.104 - č.117 (od 2.9.2013 do 30.9.2013)
Závěrečný účet - za rok 2012,zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 17.4.2013
do 4.5.2013,schválen zastupitelstvem obce dne 9.5.2013
Pokladní kniha - předložena za měsíc září 2013
Odměňování členů zastupitelstva - platné pro rok 2013,schválené zastupitelstvem obce
dne 4.11.2010
Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod) - Kupní smlouva ze dne
5.6.2013,prodej části pozemku par.č.345/1,schválena zastupitelstvem obce dne
9.5.2013,vklad práva na katastr nemovitostí dne 2.7.2013
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Odměňování členů zastupitelstva - platné pro rok 2013,schválené zastupitelstvem obce
dne 4.11.2010
Pokladní doklady - předložena za měsíc listopad a prosinec 2013
Příloha rozvahy - k 31.12.2013
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - smlouva č.ZZ00507.0266 ze dne
16.8.2013 "Oprava přepadu hráze",poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 109 000,- Kč <.>
Závěrečná zpráva a vyúčtování dne 2.1.2014 <.>
Vyúčtování nákladů na volby do Parlamentu ČR ze dne 22.11.2013 <.>
<br> -2-
<br>
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 15.11.2013
Mzdová agenda - rekapitulace mezd na měsíc prosinec 2013
Rozvaha - k 31.12.2013
Rozpočtová opatření - č.6/2013 schválené zastupitelstvem obce dne 15.11.2013
a č.7/2013 schválené starostou na základě pověření zastupitelstva obce dne 5.5.2011
Účetní doklady - bankovní výpisy č.130 - č.145 (od 1.11.2013 do 30.11.2013)
Zápisy z jednání výborů - Finanční výbor - ze dne 14.12.2013 a 28.12.2013
<br> Kontrolní výbor - ze dne 31.12.2013
Rozpočtový výhled - předložen do roku 2017,schválen zastupitelstvem obce dne
12.12.2011
Inventurní soupis majetku a závazků - k 31.12.2013
Bankovní výpis - předloženy vý...

Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1 Č.j.: KUJI 75400/2013 KO Zápis Z dílčího přezkoumání hospodaření obce Pucov (IČO: 00378330) za rok 2013 Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 13.listopadu 2013 na základě žádosti obce a v souladu se zákonem Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Místo provedení přezkoumání: Obec Pucov Pucov 19 675 71 Náměšť nad Oslavou Přezkoumané období: 1.ledna 2013 - 31.října 2013 Dílčí přezkoumání vykonala: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX,DiS.Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXXXX - starosta Zdeňka Matoušková - účetní Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s § 6 odst.3 písmo b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.tel.: 564602707,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu A.Výsledek dílčího přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Pucov byly zjištěny následující chyby a nedostatky uvedené v členění dle ustanovení § 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření: Pře d m ě t : Zákon Č.420/2004 Sb.§ 2 odst.2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem P r á vn í pře d p i s : Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů § 13 odst.1 písmo b) - Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu.Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Pucov za rok 2013 bylo zjištěno,že zastupitelstvo obce na svém jednání dne 9.5.2013 přijalo "opatření k nápravě chyb a nedostatků" uvedených ve zprávě o přezkoumání hospodaření obce za rok 2012,avšak informace o přijatých opatřeních byla na Krajský úřad Kraje Vysočina odeslána až dne 19.července 2013.B.Přezkoumané písemnosti Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Pucov byly přezkoumány následující písemnosti: Rozpočtová opatření - č.1/2013 - č.5/2013,schválena zastupitelstvem obce dne 7.6.2013,12.7.2013,9.8.2013,10.9.2013 a 7.10.2013 Závěrečný účet - za rok 2012,zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 17.4.2013 do 4.5.2013,schválen zastupitelstvem obce dne 9.5.2013 Schválený rozpočet - na rok 2013,schválen zastupitelstvem obce dne 20.12.2012 Návrh rozpočtu - na rok 2013,zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 3.12.2012 do 19.12.2012 Rozpočtový výhled - předložen na roky 2012 až 2017,schválen zastupitelstvem obce dne 12.12.2011 Pokladní doklady - č.420424 - č.420457 (od 2.9.2013 do 27.9.2013) Účetní doklady - bankovní výpisy č.104 - č.117 (od 2.9.2013 do 30.9.2013) Bankovní výpisy - předloženy výpisy k běžným účtům k 31.10.2013 (231 040 a 231 041) Příloha rozvahy - k 31.10.2013 Odměňování členů zastupitelstva - platné pro rok 2013,schválené zastupitelstvem obce dne4.11.2010 Evidence poplatků - k 31.10.2013 Rozvaha - k 31.10.2013 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.10.2013 Výkaz zisku a ztráty - k 31.10.2013 Kniha odeslaných faktur- k 31.10.2013 Pokladní kniha - předložena za měsíc září 2013 Zveřejněný záměr o nakládání s majetkem - ke kupní smlouvě uzavřené dne 5.6.2013 Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod) - Kupní smlouva ze dne 5.6.2013,prodej části pozemku par.č.345/1,schválena zastupitelstvem obce dne 9.5.2013,vklad práva na katastr nemovitostí dne 2.7.2013 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - 7.6.2013,12.7.2013,9.8.2013,10.9.2013 a 7.10.2013 Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) - ze dne 19.7.2013 přijata zastupitelstvem obce dne 9.5.2013 - 2 - Zápisy výborů - Finanční výbor - ze dne 3.4.2013,10.4.2013,22.5.2013,5.6.2013,12.7.2013 a 25.9.2013,Kontrolní výbor - ze dne 7.3.2013 Účetní závěrka - obce Pucov za rok 2012 schválena zastupitelstvem obce dne 9.5.2013 c.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející období Při přezkoumání hospodaření za předcházející období byly zjištěny následující chyby a nedostatky: Kontrolou stavu pohledávek vedených na účtu 315-Jiné pohledávky z hlavní činnosti bylo zjištěno,že k 31.12.2012 nebyly uhrazeny některé poplatky za vodu a komunální odpad a obec nezaúčtovala opravné položky u těch pohledávek,které nebyly uhrazeny více jak 90 dní po splatnosti.Nenapraveno Obec na základě kupní smlouvy o prodeji budovy č.p.50 ze dne 31.8.2012 účtovala o vyřazení majetku.Kontrolou bylo zjištěno,že bylo chybně dvakrát zaúčtováno vyřaz...

Návrh závěrečného účtu obce Pucov za rok 2013
<br> IČO: 00378330
<br> (§ 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších
<br> předpisů)
<br> Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013
<br> Plnění k 31.12.2013 % rozpočtu upraveného
Třída 1 daňové příjmy 1611287,11 100
Třída 2 nedaňové příjmy 113 009,86 99,83
Třída 3 kapitálové příjmy 54000,00 100
Třída 5 přijaté transfery 327894,00 99,95
Příjmy celkem 2106190,97 99,98
<br> Plnění k 31.12.2013 % rozpočtu upraveného
Třída 5 běžné výdaje 1967415,77 99,98
Třída 6 kapitálové výdaje 115186,00 99,99
Výdaje celkem 2082637,77 99,98
<br> Plnění k 31.12.2013 % rozpočtu upraveného
Třída 8 financování -23553,20 100,40
<br> Dotace přijaté
<br> Položka Částka
Dotace na volby prezidenta 4111 14278,00
Dotace na volby do PSParlamentu ČR 4111 11846,00
Dotace na výkon státní správy 4112 54400,00
Dotace z úřadu práce na VPP 4116 133920,00
Dotace z Programu obnovy venkova Vysočiny 4122 109000,00
Dotace pro hasiče 4122 3950,00
Celkem dotace 327 394,00
Poskytnuté dotace byly řádně vyúčtovány dle zásad poskytování jednotlivých dotací <.>
<br> Údaje o hospodaření s majetkem obce - stav k 31.12.2013
<br> K 31.12.2012 K 31.12.2013
018 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 17039,40 17039,40
019 ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 226100,00 226100,00
021 stavby 17634725,12 17634725,12
022 samostatné movité věci a soubory movitých věcí 303322,00 348408,00
Pořízení: malotraktor VARI 45 086,00 Kč
<br>
<br> 028 drobný dlouhodobý hmotný majetek 679531,54 728333,54
Pořízení:
betonový stůl na stolní tenis 7312,00 Kč
lednice 5490,00 Kč
radlice na sníh 7900,00 Kč
sekačkaAdélka 28100,00 Kč
031 pozemky 4136933,82 4136931,02
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání obce:
<br> Přezkoumání hospodaření obce provedla XXXXXX XXXXXXXXX DiS - kontrolo rka KÚ Kraje Vysočina dne
<br> 7.4.2014 v souladu se zákonem Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření ÚSc <.>
<br> Závěr zprávy:
<br> I.Při přezkoumání hospodaření obce Pucov za rok 2013
byl zjištěn nedostatek
spočívající v neodstranění chyb a nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření
za předcházející XXXX - viz část C písmo a) této zprávy <.>
<br> ·.byly zjištěny chyby a nedostatky <,>
které nemají závažnost nedostatků uvedených v § 10 odst.3 písmo c) zákona
o přezkoumávání hospodaření,a to:
Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí opatření
k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání
hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu <.>
<br> II.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít
negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2013 nebyla zjištěna žádná rizika vyplývající z chyb
uvedených v části D.I.této zprávy,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření
územniho celku v budoucnosti <.>
<br> Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 je přílohou závěrečného
účtu <.>
<br> Sestavila: XXXXXX XXXXXXXXX
Hlavní účetní obce,správce rozpočtu
<br> V Pucově dne 20.5.2014
<br> Schváleno v za dne:
<br> Vyvěšeno: 20.5.2014
<br> Sejmuto:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Pucov za rok 2013 a finanční a účetní výkazy
k závěrečnému účtu obce Pucov za rok 2013 jsou k nahlédnutí na obecním úřadu v úředních
hodinách ve středu 8 -12 hod a 16 -18 hod <.>