w.<.> <,>
~.<.> _o~~'~ Č.J.: 1251IFV17
oc
<br> • r:::• ::I: (\J,<,> v <,>
'~~~KRAJSKY URAD KARLOV ARSKEHO KRAJE
~ ~ ~ODBOR FINANČNÍ
>'tlo 0 _
<.>.<.> I
0::_
~ ~e sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 06 Karlovy Vary - Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Velký Luh
<br> IČO: 00883603
<br> za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 8.11.2017 (dílčí přezkoumání)
28.3.2018 (konečné přezkoumání)
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1 zákona
Č.12812000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízeni),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu
se zákonem Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,(dále i "zákon č.420/2004 Sb.") <.>
<br> Zahájeno bylo dne 28.6.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření
v souladu s § 5 odst.3 zákona Č.42012004 Sb.a s § 5 odst.2 písmene b) zákona
Č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),ve znění pozdějších předpisů,(dále jen "zákon
Č.255/2012 Sb.") <.>
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: Obecní úřad Velký Luh
Velký Luh 22
351 34 Skalná
<br> Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání
ve smyslu § 5 zákona č.420/2004 Sb.a § 4 zákona Č.255/2012 Sb.vydaného
vedoucí finančního odboru Krajského úřadu Karlovarského kraje pod číslem
2017/1611P dne 22.6.2017 <.>
<br> Zástupci územního celku:
<br> XXXXXX XXXXXXXXX - starostka obce
<br> Zdeněk Čemušák - pověřený pracovník firmy Ing.XXX XXXXXX
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Bc.XXXXX XXXXXXXXX
<br> kontrolor:
<br> Ing.XXXXX XXXXX
<br> X
<br>
<br> Č.j.: 1251/FI/17
<br> Předmětem přezkoumáni byly údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona Č.420/2004 Sb <.>
Přezkoumáni hospodaření je vykonáno výběrovým způsobem <.>
Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle § 3 zákona Č.420/2004 Sb.z hlediska:
<br> a) dodržování povinností uložených zákonem Č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových
pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,(dále i "zákon
Č.250/2000 Sb."),a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření
územních celků <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnáni s rozpočtem <,>
c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
<br> použití <,>
d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona Č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumáni údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
Poslední kontrolní úkon,kterým bylo vrácení vyžádaných podkladů vztahujících
se k předmětu přezkoumání,byl učiněn dne 28.3.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> I.Při přezkoumání hospodaření obce Velký Luh byly přezkoumány následující
písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce pro rok 2017 byl zveřejněn na úřední desce
obce a způsobem umožňujícím dálkový přístup od 1.2.2017 <.>
<br> Pravidla rozpočtového
provizoria
<br> Pravidla rozpočtového pro izona byla stanovena Vnitřní
směrnicí Č.3 - schvalováni rozpočtu platnou od 1.1.2010
a schválenou zastupitelsrvem obce dne 17.12.2009 <.>
<br> Rozpočtová opatření V kontrolovaném období obec provedla 4 rozpočtová opatření:
- rozpočtové opatření č.1 schválené zastupitelstvem obce
dne 6.6.2017 usnesením Č.4 na internetových stránkách obce
zveřejněné od 19.6.2017 <,>
- rozpočtové opatření Č.2 schválené zastupitelstvem obce
dne 5.9.2017 usnesením Č.4 na internetových stránkách obce
zveřejněné od 7.9.2017 <,>
- rozpočtové opatření Č.3 schválené zastupitelstvem obce
dne 14.12.2017 usnesením Č.9,na internetových stránkách obce
zveřejněné od 4.1.2017
- rozpočtové opatření Č.3a schválené starostkou obce
dne 31.12.2017 na základě pověření zastupitelstva obce
ze dne 14.12.2017 usnesením Č.9,na internetových stránkách
obce zveřejněné od 4.1.2017 <.>
Územní samosprávný celek oznámil na úřední desce <,>
kde j ou rozpočto á opatření zveřejněna v elektronické podobě
a kde je možno nahlédnout do jejich listinné podoby <.>
Obec má zpracován rozpočtový výhled na období let 2015 -
2019 schválený zastupitelstvem obce dne 18.12.2014 usnesením
č.312014 <.>
Rozpočtový výhled obce je zveřejněn od 22.12.2014
na internetových stránkách obce <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> 2
<br>
<br> Č.j.: 1251/F1/17
<br> Schválený rozpočet
<br> Návrh závěrečného účtu obce za rok 2016 včetně zprávy
o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016
byl zveřejněn na úřední desce obecního úřadu a v úplném znění
na interneto ých stránkách obce od 5.4.2017 (v době dílčího
přezkoumání stále zveřejněn).Z úřední desky obecního úřadu
sejmut dne 9.11.2017 <.>
<br> Pro rok 2017 byl zastupitelstvem obce schválen dne 16.2.2017
usnesením Č.5 vyrovnaný rozpočet obce pro rok 2017 s příjmy
i výdaji ve výši 2.637.300 -Kč <.>
Rozpočet je zpracován v třídění podle rozpočtové skladby <,>
závaznými ukazateli rozpočtu byly schváleny rozpočtové
parag...