*: KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> ČJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mariánská zahrada,IČ:
<br> 71227075 za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 30.10.2015 » 4.2.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128ř2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420f2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mariánská zahrada Bukvice 27 506 01 Jičín Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: — XXXXXX XXXXXXXXX - předsedkyně svazku
<br> - Ing.XXXXXXXX XXXXXXXX - účetní svazku
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Ing.XXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu g X č.42012004 Sb.a 5 4 á 5 6 zákona č.2559012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradecké-ho kraje dne 24.a 25.6.2015 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v Q 2 odst.[ a 2 zákona č,420f2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzovám' jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: GUI 375 644 ssabrtovnri-kralovehradeckyxz 500 03 Hradec Králové jbonhardqukr—kralovehradcckyxz 1
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mariánská zahrada
<br> byly
<br> přezkoumány následuj ici písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními a schváleny na Valné hromadě svazku dne 23.6.2015 a v předsednictvu svazku dne 1 1.11.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Dobrovolný svazek obcí Mariánská zahrada má sestaven rozpočtový výhled na období 201? — 2019 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2015 byl schválen na Valné hromadě svazku dne 9.12.2014 jako schodkový v celkovém objemu: příjmy - 197 460; Kč,výdaje - 234 000; Kč a financování - 36 540,- Kč-.Schodek je kryt přebytkem z předchozích let.Návrh rozpočtu DSO na rok 2015 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úředních deskách všech obci svazku,jeho zveřejnění bylo prokázáno fotokopiemi dokladů o zveřejnění <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2014 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření byl schválen na Valné hromadě svazku s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením "bez výhra " dne 23.6.2015.Návrh závěrečného účtu DSO za rok 2014 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úředních deskách všech obcí svazku,jeho zveřejnění bylo prokázáno fotokopierni dokladů o zveřejnění.Závěrečný účet obsahoval údaje dle zákona <.>
<br> Evidence majetku
<br> Evidence majetku je vedena v seznamech v počítači <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015.Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazovaně zůstatky souhlasí na tyto
<br> dílčí inventury.Inventarizace je doložena řádnou inventarizační zprávou.Plán inventur XXX ke kontrole předložen <.>
<br> Vzhledem k tomu,Že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku DSO,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha pohledávek a závazků
<br> Přijaté & vydané faktury jsou vedeny v programu na počítači <.>
<br> Mzdová agenda
<br> Za období leden až prosinec 2015.Kontrola byla provedena na mzdové listy sestavené k 31.12.2015 <.>
<br> Pokladní doklad Za období červen,červenec,říjen,listopad a _prosinec 2015.Rozvaha Za období září a prosinec 2015 <.>
<br> Účetní doklad Za období leden až prosinec 2015 <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění Za období září a prosinec 20l5 <.>
<br> rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Za období září a prosinec 2015 <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Z rozpočtu KÚ KHK obdržel Dobrovolný svazek obcí Mariánská zahrada neinvestiční dotaci (č.smlouvy 15RRD02-
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> ssabrtova©:kr—krnlovchradecky.cz jhonhard©kpkralovehrndeckyxz
<br> tel.: 601 375 644 736 521 915 2
<br> 0019) ve schválené výši 50 000,-Kč na realizaci akce s názvem "Profesionalizace DSO Mariánská zahrada" <.>
<br> Dotace nesmí překročit 55,72% celkových nákladů,skutečné náklady dle předložených dokladů činí 164 201,—Kč.Dotace byla vyčerpána v plné výši na stanovený účel,včetně dodržení podílu spolufinancování akce <.>
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí
<br> Jako podpůrný prostředek ke kontrole byly použity zápisy a usnesení z jednání Valné hromady svazku ze dne 23.6.a 10.12.2015 <.>
<br> Jak...