KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> SpZn: ČJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumvání hospodaření obce Zelenecká Lhota,IC: 00271829 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 3.2.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 35 42 odst.1.zákona č.128/2000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkounu'mí je určen zákonem č.420/2004 811-0 přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: Obec Zelenecká Lhota chcnecká Lhota 8 507 23 Libáň Zástupci za Obec: - XXX XXXXXXX - Starostka
<br> - XXXX Fej farová - Dodavatelskn firma
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Jana Minářovu
<br> — kontroloři: Věra Gílková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 ci.-12012004 Sb.a g“ 4 2 © 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.a 25.6.2015 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedene \ _; 2 odst.| a 2 zákona č.4202004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na \-'_\"znamnosl jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské mim.I245 tel.: 702 065 928 jminarnva"u“kr-kralurchradecltyxz Šílll 03 Hradec Králové ůlll 375 64! vgilkovufa kr-kraInvchmdcckyxz
<br> l
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce chenecká Lhota
<br> písenmosti:
<br> b_vlý přezkoumáný následující
<br> Druh písemnosti
<br> Pepis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2015 byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronicke desce obec od 3.2.do 19.2.2015 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Do doby schválení rozpočtu se řídilo rozpočtové hospodaření
<br> pravidly rozpočtového provizoria schválenými 20 dne
<br> 29.12.2014 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> schválenými \“
<br> !Rozpočtové zmeny byly prováděny rozpočtovými opatřeními
<br> zastupitelstvu obce dne 12.8._ 16.12 <.>
<br> a28.l2.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Byl předložen rOZpočtový výhled sestavený na období let 2015 až 2017 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2015 byl schválen 20 dne 19.2.2015 jako přebytkový ve výši příjmů 2113400.- Kč a ve výši výdajů
<br> 2021000: Kč.Závazným ukazatelem jsou stanoveny
<br> : paragrafy <.>
<br> ' a schválen v
<br> šZáv-fčrečný účet obce za rok 2014 byl sestaven.projednán
<br> zastupitelstvu obce dne 27.5.2015.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn na úřední i elektronicke desce obec od 1.4.do 18.5.2015.Účetní závěrka obce.včetně převodu výsledku hospodaření za rok 2014.byla také schválena v ZU dne 27.5.2015 <.>
<br> Bankovní vv is.P
<br> Obec má zřízeny tyto bankovní účty: - u KB a.s.1172554110100 činí 190285636 Kč
<br> — u KB a.s.43-995651021710100 (spořící účet) zůstatek k 31.12.2015 činí 470411385 Kč - u ČNB 94-6811541/0710 činí 16070160 Kč
<br> Zůstatek předložených bankovních výpisů souhlasí na účet 231 (základní běžný účet ÚSC) uvedený v Rozvaze k 31.12.2015 <.>
<br> zůstatek k 31.12.2015
<br> zůstatek k 31.12.2015
<br> Evidence majetku
<br> Majetek obce je veden na počítači a je roztřídčn na zaklade vnítroorganizační smernice v souladu s platnou účetní osnovou <.>
<br> inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015.Dále byly ověřený inventurní soupisy na výkaz Úč OUPO 3—02 Rozvaha samosprávných vykazované zůstatký souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena
<br> územních celků a
<br> l'ivmnrské mim.[245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 702 (165 928 Gill 375 64! '?
<br> jinina rovn-"ii,kr—kraltwehradcckyxz vgilkovahkr-kraltweiu'adetk).cz
<br> inventarizační zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu.že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce.nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku im.-'entárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> Došlé faktury jsou vedeny v PC (účetní software KEO-W) <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Vydané faktury jsou vedeny v PC (účetní software KEO—W) <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kentrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2015.dle předložených mzdových listů.byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za období duben a listopad 2015 mají patřičně náležitosti.jsou doloženy paragony a jsou shodné se pokladní knize.Přijmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně řádně
<br> zápisem \“
<br> účto váno <.>
<br> Příloha rozvahy
<br> Byl předíožen výkaz Příloha sestav-“ený k 31.12.2015 <.>
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha za měsíc prosinec 2015 je sestavena <.>
<...