KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický —— oddělení metodiky a kontroly
<br> Svan: CJ :
<br> Zpráva o výsledku přezkoumvání hospodaření obce Zelenecká Lhota,IC: 00271829 za rok 2014
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 28.1.2015
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením š 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Zelenecká Lhota Zelenecká Lhota 8 507 23 Libáň Zástupci za Obec:
<br> - XXX XXXXXXX - Starostka
<br> - XXXX XXXXXXXXX - Dodavatelská flnna
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Ing.J XXX XXXXXXXX - kontroloři: Věra Gilková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a 5 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 27.7.2014 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v Q 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání ; hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností i podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosnzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 702.065 928 jminarova©k1=kralovehrmleckyxz 500 03 Hradec Králové 60! 375 641 \'gi|kova©kr—kralovehradeckyxz
<br> 1
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Pří přezkoumání hospodaření obce Zelenecká Lhota
<br> písemnosti:
<br> byly přezkoumány následující
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2014 byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronické desce obce od 26.2.do 13.3.2014 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Do doby schválení rozpočtu se řídilo rozpočtové hospodaření pravidly rozpočtového provizoria schválenými 20 dne 27.12.2013 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními schváíenými v zastupitelstvu obce dne 1.9.a 29.12.2014 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2015 až 2017 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2014 byl schválen ZO dne 13.3.2014 jako schodkový ve výši příjmů 2.043.400,— Kč a ve výši výdajů 2250000,— Kč.Financování ve výši 206.600; Kč.Schodek rozpočtového hospodaření je kryt zůstatkem z minulých let.Závazným ukazatelem jsou stanoveny paragrafy <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2013 byl sestaven,projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 24.4.2014.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn na úřední i elektronické desce obec od 19.3.do 9.4.2014.Účetní závěrka obce,včetně převodu výsledku hospodaření za rok 2013,byla také schváíena v ZO dne 24.4.2014 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny tyto bankovní účty: — 11 KB a.s.11725541/0100 činí 1.022.569,68 Kč
<br> - u KB a.s.43-9956510217/0100 (spořící účet) zůstatek k 31.12.2014 činí 4.693.450,- Kč _ u ČNB 94—6811541/0710 činí 124.917,80 Kč
<br> zůstatek k 31.12.2014
<br> zůstatek k 31.12.2014
<br> Evidence majetku
<br> Majetek obce je veden na počítači a je roztříděn na základě vnítroorganizační směrnice v souladu s platnou účetní osnovou <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2014.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradce Králové
<br> tel.: 702 065 928 601 375 641
<br> 2
<br> jminarova© kr-kralovehradec ky.cz vgilkova©kr—kralovchradecky.cz
<br> Kniha došlých faktur Kniha odeslaných faktur Odměňování členů zastupitelstva
<br> Pokladní doklad
<br> Příloha rozvahy Rozvaha
<br> Učetní doklad
<br> Výkaz pro hodnocení plnění
<br> rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti.Došlé faktury jsou vedeny v PC (účetní software) <.>
<br> Vydané faktury jsou vedeny v PC (účetní software) <.>
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon ůmkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2014,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení.Pokladní doklady za období květen a prosinec 2014 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v pokladní evidencí <.>
<br> V základním účetnictví je o pokladně řádně účtováno <.>
<br> Byl předložen výkaz Příloha sestavený k 31.12.2014 <.>
<br> Rozvaha...