' KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Spýi: CJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Zelenecká Lhota,IC: 00271829 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 27.1.2014
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením š; 42 odst.1: zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> liilll
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Zelenecká Lhota Zelenecká Lhota 8 507 23 Libáň Zástupci za Obec: - XXX XXXXXXX — Starostka
<br> — Jana Fej farová - Dodavatelská firma
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti: — dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech & dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC,- souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,— dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,— věcné & formální správnosti dokladů () přezkoumávaných operacích <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Věra Gilková
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 737 999 877 e-mail: shrivnakova ©kr-kralovel1radeckvcz 500 03 Hradce Králové 601 375 641 vgilkova©kr-Innbvehradeckyxz
<br> ]
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Pří přezkoumání hospodaření — Obec Zelenecká Lhota — byly přezkoumány následující
<br> Ž.“ '.5 331110311:
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2013 byl před schválením vhodným způsobem po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední desce obec od 20.2.do 19.3.2013 a na elektronické desce obce od 20.2.do 8.3.2013 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Do doby schválení rozpočtu se řídilo rozpočtové hospodaření pravidly rozpočtového provizoria schválenými ZO dne 27.12.2012 <.>
<br> Rozpočtová opatření <.>
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními schválenými v zastupitelstvu obce dne 23.5.<.> 19.6 <.>,7.8 <.>,11.9 <.>,27.12.2013 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled byl sestaven na období let 2014 až 2015 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2013 byl schválen ZO dne 19.3.2013 jako schodkový ve výši příjmů Kč 1.774.400,-— & ve výši výdajů Kč 2.452.000,——.Schodek rozpočtového hospodaření ve výši Kč 677.600,—— je kryt přebytkem z minulých let <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2012 byl sestaven,projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 23.5.2013.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn na úřední i elektronické desce obce od 17.4.do 3.5.2013.Převod výsledku hospodaření za rok 2012 byl schválen v ZO dne 23.5.2013 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Obec vede běžný účet u KB a CNB a spořící účet u KB <.>
<br> Evidence majetku
<br> Majetek obce je veden na počítači aje roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice v souladu s platnou účetní osnovou <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2013.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha pohledávek a závazků
<br> Obec vede došlé a vydané faktury v PC <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2013„ dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za měsíc říjen 2013 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně řádně účtováno <.>
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha za měsíc prosinec 2013 je sestavena.Závěrka k 31.12.2013 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 737 999 877 601 375 641
<br> c-mail: shrivnakova ©kr-kralovchradecky.cz vgilkova (gigkr—kraloveh radeckyxz
<br> 2
<br> samosprávných celků (Uč OÚPO 3-02) (před konečným uzavřením) se stavy majetku,pohledávek a závazků,dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Výsledek hospodaření běžného účetního období na účtu 493 vykazuje po zdanění zisk ve výši Kč 675.147,89 <.>
<br> Ličetní doklad
<br> Byly kontrolovány účetní doklady za měsíc červen a říjen 2013 <.>
<br> Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové & věc-ne' souvislosti,zaúčtování...