KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> SpZn: CJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Zelenecká Lhota,IC: 00271829 za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 28.1.2013
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením _5 42 odst.1,zákona č.1283000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.4202004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Zelenecká Lhota Zelenecká Lhota 8 507 23 Libáň Zástupci za Obec: - XXX XXXXXXX - Starostka
<br> - XXXX XXXXXXXXX - Dodavatelská firma
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti: - dodržování povimiostí uložených zákonem č.2502000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC,» souladu hospodaření s linančnimi prostředky ve srovnání s rozpočtem.- dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci & podmínek jejich použití,— vecne a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Věra Gilková
<br> Piunarské nám.I245 tel.: T137 999 877 e—mnil: shrivnakma rgjkr-kralovehradeckycz 500 03 Hradec Kráimc 601 375 (vil vgilknvaíqjkr—kralovehradeckyxz
<br> Pře <.>
<br> řezl listi
<br> istu
<br> zko' nan
<br> kou mtr <.>
<br> E\ ntrc
<br> \'e'
<br> 'lim
<br> kil!
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Obec Zelenccká Lhota - byly přezkoumány následující
<br> písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2012 byl před schválením vhodným způsobem po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronické desce obec od 7.3.do 22.3.2012 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Do doby schválení rozpočtu se řídilo rozpočtové hospodaření pravidly rozpočtového provizoria schválenými ZO dne 27.12.2011 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními schválenými v zastupitelstvu obce dne 11.10 <.>,12.12 <.>,27.12.2012 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled byl sestaven na období let 2013 až 2014 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2012 byl schválen ZO dne 22.3.2012 jako schodkový ve výši příjmů Kč 1.705.000,-- a ve výši výdajůj Kč l.900.000,--.Sehodek rozpočtového hospodaření ve výši
<br> Kč 195.000,—- je kryt přebytkem z minulých let.1
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2011 byl sestaven,projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 1?.5.2012.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn na úřední i elektronické desce od 2.5.do 17.5.2012 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Obec vede běžný a spořící účet 11 KB <.>
<br> Evidence majetku
<br> Majetek obce je veden na počítači a je roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice v souladu s XXXXXX účetní eSnovou <.>
<br> " Inventurní soupis majetku a ' závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2012.Dále byly ověřeny inventurní soupisy a dodatečné inventurní soupisy na výkaz Úč OUPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2012,dle předložených mzdových listůr byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za měsíc listopad 2012 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony ajsou shodné se zápisem
<br> v pokladní knize.Přijmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně účtováno <.>
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha za měsíc prosinec 2012je sestavena <.>
<br> Závěrka !( 31.12.2012 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3—02) (před konečným uzavřením) se stavy majetku,pohledávek a závazků,dle
<br> Pivovarské nám.[245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 737 999 877 c-mail: shrivnakova a_i)-kr-kralovehradecky.cz 601 375 641 vgilkovaťgjkr-kralovehradeckyxz
<br> 2
<br> výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky-' <.>
<br> Výsledek hospodaření běžného účetního období na účtu 493
<br> vykazuje po zdanění ztrátu ve výši Kč 329.413.48 <.>
<br> Účetní doklad
<br> Byly kontrolovány účetní doklady za měsíc listopad 2012.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů.časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedost...