i i 1“ i 1
<br> * KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE : -=jj' Odbor ekonomický — oddělení kontroly obcí a analýz
<br> Svan: CJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Zelenecká Lhota,IC: 00271829 za rok 2010
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 31.1.2011
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením % 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Zelenecká Lhota Zelenecká Lhota 8 507 23 Libáň Zástupci za Obec: - XXX XXXXXXX - Starostka
<br> - XXXX Fej farová - Dodavatelská firma
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti: - dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC,- souladu hospodaření s fmančnímí prostředky ve srovnání s rozpočtem,- dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,- věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři: Věra Gilková
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 495 817 581 /206 e-mail: shrivnakova ©kr—kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 737 999 877 vgilkova©kr—kralovehradecky.cz
<br> 1
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření — Obec Zelenecká Lhota - byly přezkoumány následující
<br> písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2010 byl před schválením vhodným způsobem po dobu stanovenou zákonem zveřejněn od 20.1.do 1 1.2.2010 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Do doby schválení rozpočtu se řídilo rozpočtové hospodaření pravidly rozpočtového provizoria schválenými ZO dne 28.12.2009 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními schválenými v zastupitelstvu obce dne 24.1 1.a 27.12.2010 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled byl schválen v ZO dne 11.2.2010 na období let 2011 až 2012 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2010 byl schválen ZO dne 11.2.2010 jako schodkový ve výši příjmů Kč 1.755.300,-— a ve výši výdajů Kč 2.067.000,--.Schodek rozpočtového hospodaření ve výši Kč 31 1.700,—— je kryt přebytkem z minulých let <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2009 byl sestaven,projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 13.4.2010.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn od 4.3.do 13.4.2010 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Obec vede běžný účet u KB <.>
<br> Evidence majetku
<br> Majetek je veden na počítači a je roztříděn v souladu s vnitroorganizační směrnicí <.>
<br> Evidence poplatků
<br> Místní poplatky jsou vedeny v předpisných seznamech.Zůstatek na účtu 315 k 31.12.2010 činí Kč 6.100,—- (odpady 5.900,--,pes 200,--) <.>
<br> Celá tato částka je po lhůtě splatnosti <.>
<br> lnventumí soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2010.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha pohledávek a závazků
<br> Došlé a vydané faktury jsou evidovány v počítači <.>
<br> Zůstatek pohledávek k 31.12.2010 na účtu 311 činí Kč 0,——.Zůstatek závazků k 31.12.2010 na účtu 321 činí Kč 18.915,-- a jedná se () došlé dodavatelské faktury,z toho po lhůtě splatnosti Kč 2.990,-- <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členům zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2010,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za měsíc červen a prosinec 2010 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 495 817 581 1206 737 999 877
<br> e-mail: shrivnakova ©kr-kralovehradecky.cz vgilkova©kr—kralovehradecky.cz
<br> 2
<br> _
<br> zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně účtováno <.>
<br> hrozí.-= Rozvaha za měsíc prosinec 2010 je sestavena <.>
<br> Porovnáním návaznosti konečných stavů roku 2009 na počáteční zůstatky roku 2010 nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Závěrka k 31.12.2010 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3-02) (před konečným uzavřením) se stavy majetku,pohledávek a závazků dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky ...