KRAJSKÝ Ú AD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
Odbor ekonomický – odd lení kontroly obcí a analýz
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 495 817 581 / 206 e-mail: shrivnakova @kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 737 999 877 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 1
<br> SpZn:
J:
<br> Zpráva o výsledku p ezkoumání hospoda ení
Obec Zelenecká Lhota,I : 00271829
<br> za rok 2009
ezkoumání se uskute nilo ve dnech:
<br> - 25.1.2010
na základ písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona.128/2000
Sb <.>,ve zn ní pozd jších p edpis.P edm t p ezkoumání je ur en zákonem.420/2004 Sb <.>,o
<br> ezkoumávání hospoda ení územních samosprávných celk a dobrovolných svazk obcí <.>
<br> Místo provedení p ezkoumání: Obec Zelenecká Lhota
Zelenecká Lhota 8
<br> 507 23 Libá
Zástupci za Obec:
<br> - XXX XXXXXXX - Starostka
- XXXX XXXXXXXXX - od X.X.XXXX dodavatelská firma
<br> ezkoumání zahrnovalo ov ení provedené výb rovým zp sobem s p ihlédnutím k
významnosti:
<br> - dodržování povinností uložených zákonem.250/2000 Sb <.>,o rozpo tových
pravidlech a dalšími právními p edpisy upravujícími finan ní hospoda ení ÚSC <,>
<br> - souladu hospoda ení s finan ními prost edky ve srovnání s rozpo tem <,>
- dodržení ú elu poskytnuté dotace nebo návratné finan ní výpomoci a podmínek
<br> jejich použití <,>
- cné a formální správnosti doklad o p ezkoumávaných operacích <.>
<br> ezkoumání vykonali:
- kontrolor pov ený ízením p ezkoumání:
<br> Sv tlana Hriv áková
- kontrolo i:
<br> ra Gilková
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245 tel.: 495 817 581 / 206 e-mail: shrivnakova @kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 737 999 877 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 2
<br> A.P ezkoumané písemnosti
i p ezkoumání hospoda ení - Obec Zelenecká Lhota - byly p ezkoumány následující
<br> písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
Návrh rozpo tu Návrh rozpo tu obce na rok 2009 byl v souladu s ustanovením
<br> § 11 zákona.250/2000 Sb <.>,o rozpo tových pravidlech
územních rozpo vhodným zp sobem a po dobu stanovenou
zákonem zve ejn n od 25.2.do 18.3.2009 <.>
<br> Pravidla rozpo tového
provizoria
<br> Do doby schválení rozpo tu se ídilo rozpo tové hospoda ení
pravidly rozpo tového provizoria schválenými ZO dne
29.12.2008 <.>
<br> Rozpo tová opat ení Rozpo tové zm ny byly provád ny rozpo tovými opat eními v
ZO schválenými dne 7.5.a 28.12.2009 <.>
<br> Rozpo tový výhled Rozpo tový výhled byl sestaven na období let 2010 – 2011 a v
ZO schválen dne 18.3.2009 <.>
<br> Schválený rozpo et Rozpo et byl schválen ZO dne 18.3.2009 jako vyrovnaný ve
výši p íjm a výdaj K 1.400.400,- <.>
<br> Záv re ný ú et Záv re ný ú et obce za rok 2008 byl sestaven a v ZO schválen
dne 17.6.2009.P ed projednáním byl po dobu stanovenou
zákonem vhodným zp sobem zve ejn n od 2.6.do 17.6.2009 <.>
<br> Bankovní výpis Obec vede b žný a termínovaný ú et KB <.>
Evidence majetku Majetek je veden na po íta i a je rozt íd n v souladu s
<br> vnitroorganiza ní sm rnicí <.>
Evidence poplatk Místní poplatky jsou vedeny v p edpisných seznamech <.>
<br> statek na ú tu 315 k 31.12.2009 iní K 3.760,- (odpady
3.560,-,pes 200,-) <.>
Pohledávky po lh splatnosti iní K 3.760,- <.>
<br> Inventurní soupis majetku a
závazk
<br> Inventarizace majetku a závazk byla provedena k 31.12.2009 <.>
Dále byly ov eny inventurní soupisy na výkaz Ú OÚPO 3-02
Rozvaha územních samosprávných celk a vykazované
<br> statky souhlasí na tyto soupisy <.>
Vzhledem k tomu,že ov ovatelé nem li možnost zú astnit se
provád ní inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se
vyjád it k možnosti vzniku inventurních rozdíl v této oblasti <.>
<br> Kniha pohledávek a závazk Došlé a vydané faktury jsou evidovány v po íta i <.>
statek pohledávek k 31.12.2009 na ú tu 311 iní K 5.159,- <.>
<br> Z toho po lh splatnosti K 5.159,- <.>
statek závazk k 31.12.2009 na ú tu 321 iní K 0,- <.>
<br> Odm ování len
zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odm n za výkon
funkce XXX m zastupitelstva a nebyly zjišt ny nedostatky <.>
Výplata odm n za m síce leden-prosinec 2009,dle
<br> edložených mzdových list,byla provedena dle stanovení <.>
Pokladní doklad Pokladní doklady za m síce erven a listopad 2009 mají
<br> pat né náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se
zápisem v pokladní knize.P íjmy v hotovosti probíhají
pokladní evidencí.O p íjmech a výdajích v hotovosti je
<br> továno v souladu se stanovenými ú etními postupy a
metodami <.>
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245 tel.: 495 817 581 / 206 e-mail: shrivnakova @kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 737 999 877 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 3
<br> Rozvaha Záv rka k 31.12.2009 byla p ezkoušena v plném rozsahu <.>
Byl ov en soulad stavu ú vykazovaných v Rozvaze
územních samosprávných celk (Ú OÚPO 3-02) se stavy
majetku,pohledávek a závazk dle výsledku inventarizace a
nebyly zjišt ny nedostatky <.>
Rozvaha je v majetkovém okruhu sestavena správn a v
souladu se skute ností,veškerý majetek t.0 je v pasivech
Rozvahy kryt Fondem dlouhodobého majetku na ú tu 901 <.>
Kontrolou ...